Как заполнить декларацию по УСН

[Наталья_07]

Еще вопрос ООО (УСН, ставка по области 10%)
1 квартал Доход 4932656,25 Расход 4218382НБ 714274*10%= 71427
2 квартал Доход 10022622 Расход 8329424 НБ 1693198*10%= 169320 Авасновый 97893 (169320-71427)
3 квартал Доход 12 188 075 Расход 10 219 907 НБ 1 968 168*10%=196817 Авансовый 27 427(196817-71427-97893)
4 квартал Доход 16 005605, Расход 13 896 136 НБ 2 109 469*10%=210 947 Авансовый 14 200 (210947-71427-97893-27427)
строки 030 71427; 040 97893; 050 27427 Правильно? Данные указаны нарастающим

[Наталья_07]

Неверно. Почему Вы считаете налоги за 2 квартал, а не за полугодие? Не надо отнимать налог первого квартала, у Вас налог за полугодие, а не за 2 квартал

Я указала данные нарастающим. Поэтому и убирала. Это не правильно?

[MoneyMr]

2Над.К Спасибо за объяснения.

Т.е. по факту получается что я переплатил и мне налоговая теперь должна денег. Которые я просто в след. году не буду уплачивать т.к. верно?

Налоговый период за который сдается декларация начинается с 1 января 2010 и кончается 31 декабря 2010г. верно?
И суммы соответсвенно считаются по эти дни включительно

[ЕвгешаКр]

Доходы:
1 квартал 223912*6%=13435, страховые 8000
полугодие 830350*6%=49821, страховые 20181
9 месяцев 1072689*6%=64361 страховые 343198
год 1146382*6%=68783 страховые 41411
Все страховые взносы уплачивались вовремя
1С выдает за год вот так:
020 - 182105010100011000110
030 - 6717
040 - 31628
050 - 63808
060 - ...
070 - 28688
210 - 6% 210 - 1146382 240 - 1146382
280 - 34391
Налогов было уплачено: 1 кв. 6849, полугодие -25790, 9 мес.-32534, + 17.01.11 ещё 3000 = 68163
Правильно ли все рассчитано?

[Надежда 1985]

Подскажите пожалуйста какой налоговый период учитывается при расчете строки 280 в декларации по УСН (с 16.01.2010 по 16.01.2011)?

[Над.К]

Я указала данные нарастающим. Поэтому и убирала. Это не правильно?

Если налог за полугодие, то почему Вы из него вычитаете 1 квартал? Сколько есть налога за полугодие, столько и пишете в стр.040. И с 9 месяцами тоже самое.

MoneyMr, да

Надежда 1985, налоговый период равен календарному году. Который, как известно, с 1 января по 31 декабря. А никак не с 16 января по 16 января

[Над.К]

ЕвгешаКр, у меня с 1С сходятся две цифры - стр.030 (и та не совсем) и стр. 280. Больше ничего не сходится. Ну, не считая стр.210, 240
Должно быть
030 - 6717
040 - 29640
050 - непонятно, поскольку Вы что-то накосячили с цифрой взносов
Взносы у Вас начислены за соответствующие периоды и уплачены полностью?

[ЕвгешаКр]

Я сама себя путаю зачем-то в налогу за полугодие прибавила еще 1 кв.
030-6717
040 - 29640
050 - 31281 т.к взносы 33198
060 -.?.
070- ?
остальное все то же самое

[ЕвгешаКр]

Все взносы оплачены полностью и вовремя

[Рита 63]

Всем здравствуйте, я ИП 6% вот читала читала, и вроде все сделала правильно.
у меня получается доход 64423 строка 210,240. Умножаю на 6 % Налог стр 260: 3865. стр 280: 1932 ( уплатила все вовремя, но налог нельзя уменьшать более чем на 50 %). Пришла сдавать в налоговую а мне инспектор говорит, у вас будет недоимка, налог 3865 указан, а вы заплатили 1933..... Я вот не пойму, они как это решили? Ведь мне ж надо было уплатить 1933, вычла пенсионные....или чего то не понимаю?

[Над.К]

050 - 31281 т.к взносы 33198
060 -.?.

Вы не можете уменьшить налог более чем на 50%. Поэтому 32181
А дальше уже по формулам у строк 060 или 070. Там написано, что от чего вычитать

[ЕвгешаКр]

Ну да просто я перепутала цифры...

[ЕвгешаКр]

Получается тогда вот так
030-6717
040-29640
050-32181
060-2211
А фактически то я оплатила же 68163. т.е получается переплата, или я не праивльно считаю? и что мне делать если так

[lubfil]

Помогите, пожайлуста, правильно ли составлена корректирующая декларация:
030 - 0
040 - 150
050 - 2439
060 - ----
070 - 308
210 - 71010, 240 - 71010, 260 - 4261 ( 71010*6%), 280 - 2130 ( 4261*50%)
Проблема в том, что декларация была сдана, расчитанная неправильно. Была занижена цифра в стр.280 ( 720 руб), поэтому соответсвенно 060 -1102 руб, 070 - ---- И оплачено. Переплата.Что делать в этом случае?

[Над.К]

ЕвгешаКр, берете строку 260, отнимаете строку 280 и вычитаете то, что уплатили в течение года. Получаете сумму, которую должны уплатить или сумму переплаты. СО строкой 060 она совершенно не обязательно должна сходится

[Над.К]

lubfil, просто заплатите на эту сумму меньше налога в 2011 году

[lubfil]

И при этом никаких бумаг или заявлений подавать в фнс не надо?
Спасибо

[Над.К]

Ну по букве НК надо, но практически никто этого не делает

[dexxxqqq]

5. Строку 280 заполняют только при УСН 6%. Причем в сумма в этой строке не может быть больше, чем 50% от строки 260.

Спасибо огромное Над.К за проделанную работу! Только у меня в этом пункте путаница с копейками.

260 = 751 (платил 751,2)
280 = 375 или 376 ? (50 % от 751 или 751,2 ?)

Заранее спасибо!

[Над.К]

375. 376 уже больше чем 50% от стр.260

[dexxxqqq]

375. 376 уже больше чем 50% от стр.260

Спасибо большое!
Я тут понял, что скосячил, когда в апреле прошлого года заплатил взносы в ПФ и вычел их из авансовых платежей за I квартал. Что мне теперь будет и как правильно заполнить декларацию?

Или я могу вычесть их из первого квартала, как будто они оплачены за первый квартал?

[ЕвгешаКр]

А я могу указать в строке 060 - 2211 и в 070 34221? или только что-то одно

[Над.К]

А как у Вас получится в стр.070 34221, можно узнать? И какой глубокий смысл в указании этой цифры в стр.070? Что она означает, а? У Вас нет никакого налога к возмещению

[ЕвгешаКр]

Есть так как я налог за год оплатила в размере 68613, а по 1С у меня получается по строке 260-68783. а в 280-34391 (на эту суммы я должна уменьшить исчисляемый налог) вот и получается что 68783-34931=34392 - 68613=-34221.(переплата)
Я мне что не указывать ее, и просто не оплачивать налог в 2011 на эту сумму?

[Над.К]

ЕвгешаКр, ну и что что переплата? В декларации не показываются уплаты, там показываются начисления! Налоговой не нужна от Вас информация, сколько Вы уплатили, она прекрасно эхто видит по своим программам! Ей надо сделать НАЧИСЛЕНИЯ в программе. Блин, каждый день одно и то же, сил нет писать уже. Превращаюсь в попугая похоже

[ЕвгешаКр]

Все теперь я поняла. извините что так достала!! Спасибо за ваш труд

[dexxxqqq]

Можно ли из первого квартала вычитать взносы в пф, если они были оплачены до авансовых платежей, но после истечения 1 квартала (в апреле)

[Над.К]

Можно. Если речь про взносы именно за 1 квартал. А не, например, за весь год

[Рита 63]

Всем здравствуйте, я ИП 6% вот читала читала, и вроде все сделала правильно.
у меня получается доход 64423 строка 210,240. Умножаю на 6 % Налог стр 260: 3865. стр 280: 1932 ( уплатила все вовремя, но налог нельзя уменьшать более чем на 50 %). Пришла сдавать в налоговую а мне инспектор говорит, у вас будет недоимка, налог 3865 указан, а вы заплатили 1933..... Я вот не пойму, они как это решили? Ведь мне ж надо было уплатить 1933, вычла пенсионные....или чего то не понимаю?

[Наталья_07]

1 квартал 571706*6%= 34302 - 8243 (страховые)= 26059
2 квартал 1145972*6%=68758 - (8243+6440)-26059= 28016
3 квартал 1469768*6%=88186- (8243+6440+9284)- 28016-26059= 10141
год 2592521*6%=155551- (8243+6440+9284+4900)-28016-26059-10141=62465
строка 030 26059; 040 54075; 050 64216

значит должно быть 030 26059; 040 54075; 050 64216 суммы авансовых платежей исчисленных к уплате за 1 квартал, полугодиие; 9 месяцев