не совпадает стр.1370 и стр.2400 на сумму Расходов будущих периодов

[Нати ВВ.]

Здравствуйте!
У нас не совпадают в Балансе строка Нераспределённой прибыли с Чистой прибылью в Отчете о фин.результатах на сумму 97-го счета.
Это вообще нормально? Или я что-то не вижу....
Проводки по 97 счету я делала вручную:
Д97/К08.5
Д99.1/К97.

Подскажите, пжл, где неверно?...

[Январь]

На мой взгляд не верны обе проводки.
Вы что ими хотели отразить?

[Нати ВВ.]

Нематериальные активы

[Нати ВВ.]

а какие верные?

[Январь]

Нати ВВ., суть хоз.операции в чем у вас была? Или угадать предлагаете? С НМА много чего можно сделать

[Нати ВВ.]

покупка электронной версии журнала на 28 тысяч
да, ещё, само собой есть проводка - 08.5/60.1

купили - и сразу же списали

[Январь]

Это не НМА
Купили: 26 (44) - 60
Списали 90.8 - 26 (44)

Если подписка на журнал на несколько месяцев и хотите через 97, то:
97 - 60
26 (44) - 97
90.8 - 26 (44)

[Нати ВВ.]

даже если подписка на электронный журнал??

[Январь]

Подписка на любой журнал - не НМА
И если бы НМА, то они сразу не списываются, 97 счет при этом не применяется, а на 99 суммы попадают с 90 и 91 счетов + начисление налога на прибыль

[Нати ВВ.]

спасибо
но, ой, сорри!
у меня в этих 28-ми тысячах не только электронная подписка
но и правовая система
мы её тоже не относим к НМА?

[Январь]

но и правовая система
мы её тоже не относим к НМА?

Я сильно сомневаюсь, что за эти деньги вы купили исключительное право на справочно-правовую систему.
Не НМА

[Нати ВВ.]

)
нет, конечно
нет никакого исключительного права
ещё раз спасибо за помощь