НДС при упрощенке

[olia2203]

Добрый вечер! Подскажите,пожалуйста, что делать? Взяла фирму, как бухгалтер, а там такая ситуация: ООО на упрощенке, изготовляет метал.продукция и покупатель потребовал от них счета-фактуры с НДС. Директор, не думая ни о чем, сделал то, о чем его просили, т.е. все счета-фактуры с НДС. Что теперь делать?

[Feminka]

заплатить НДС в бюджет, сдать декларации.

[efreytor]

платить ндс..целиком в бюджет и сдать декларации по ндс

[olia2203]

Спасибо большое за совет! А теперь еще ведь будет штраф за сданную не в срок декларацию и уплаченный не в срок налог?

[Над.К]

Оштрафовать вас не могут, хотя могут и попытаться. Но вы не давайтесь

[olia2203]

Каким образом не даваться? Налоговики разве не могут просто выставить какое-нибудь уведомление или предписание, как они обычно делают?

[Над.К]

Могут. Только Вы имеете право писать возражения, оспаривать его в вышестоящей налоговой и судиться.
Потому что оштрафовать могут только налогоплательщика, а Вы таковым не являетесь, несмотря на то, что НДС в бюджет должны отдать.

[olia2203]

Над.К, а как Вы думаете, что лучше будет для фирмы - остаться на упрощенке 6% и платить НДС, так как я думаю директор не захочет расстаться с теми своими покупателями, которым нужны счета-фактуры с НДС, или перевести фирму с нового года на общий режим с НДС (есть и входящий НДС от поставщиков), налогом на прибыль и всей остальной отчетностью?

[Над.К]

остаться на упрощенке 6% и платить НДС,

Это не правильно и создает ненужные проблемы покупателям

[olia2203]

А какие им проблемы? Они получают счет-фактуру с НДС, ставят ее в зачет, а мой директор платит УСН и всю сумму выставленного НДС.

[Над.К]

Они получают счет-фактуру с НДС, ставят ее в зачет,

Угу. Потом налоговая снимает у них этот вычет, как только узнает, что Вы упрощенцы и они идут в суд. Думаете, контрагенты будут рады такой перспективе? Я бы поискала другого продавца, например

[olia2203]

Над.К, я так понимаю, мне надо директора убедить найти себе других покупателей или с нового года работать на общей схеме? Что-то никак не могу сообразить что ему предложить, а он в этом ничего вообще не смыслит, он только классный конструктор, а от всего остального он очень далек. Я еще у него не работаю, а только собираюсь и вот как разрулить этот вопрос?

[olia2203]

И все-таки я не совсем понимаю, ведь если директор заплатит этот НДС, то кому от этого плохо?

[Над.К]

И все-таки я не совсем понимаю, ведь если директор заплатит этот НДС, то кому от этого плохо?

Вашим покупателям. Да и фирме как-то тоже не очень хорошо, Вы столько НДС дарите государству
И вообще, понимаете, упрощенцы неплательщики НДС. Хотите платить НДС - переходите на ОСНО.

[А.ша]

olia2203, просто налоговая может снять этот НДС у покупателя, а перспектива судебных разборок не радует.
Хотя ВАС РФ в Определении от 13.02.2009 N ВАС-535/09 указал:

То обстоятельство, что налог уплачен лицом, не являющимся плательщиком данного налога, не влияет на право общества применять налоговый вычет по спорным счетам-фактурам (пункт 5 статьи 173 Кодекса).

[olia2203]

Вашим покупателям. Да и фирме как-то тоже не очень хорошо, Вы столько НДС дарите государству
И вообще, понимаете, упрощенцы неплательщики НДС. Хотите платить НДС - переходите на ОСНО.

Да то, что УСН - неплательщики НДС я знаю, я вот не могу понять этого своего дяденьку, он-то согласен отдать деньги государству, тем более, что поезд уже ушел, все это он наворочал еще в апреле. У покупателей наверное эти счет-фактуры для возмещения изымут. А вот дяденька-то, выставив эти счет-фактуры с НДС, не потерял ли возможность находиться на упрощенке?

[Andyko]

не потерял

[Дарьяtmb]

Тема давно уже обсуждалась, но надеюсь кто-нибудь обратит внимание. Та же ситуация в декабре 2009г. покупатель перечислил аванс и выделил НДС (наша организация на УСН). Сроки уплаты и сдачи декларации по НДС прошли.
1) Насчет штрафов можно поспорить, я так поняла. А, вот пени будут взысканы?
2) Еще один покупатель не выделил сумму НДС в п/п, но написал в т.ч. НДС. В этом случае НДС в бюджет перечислять и отчитываться?

[Над.К]

А вы что, выдали покупателям документы с НДС? Или просто в платежке НДС написан?

[Дарьяtmb]

Просто в платежке.

[Тоня]

Никаких штрафов и пеней быть не может, вы покупателю НДС не предъявляли.

[Дарьяtmb]

Тоня, подскажите, пожалуйста, статью НК на какую можно сослаться, если что.

[Andyko]

Дарьяtmb, в НК нет статей, описывающих, за что не надо штрафовать

[Дарьяtmb]

Дарьяtmb, в НК нет статей, описывающих, за что не надо штрафовать

Это по принципу "что не запрещено, то разрешено"?

[Над.К]

Дарьяtmb, обязанность платить НДС у Вас возникнет тогда, когда вы счет-фактуру с НДС выпишете покупателю.
И вообще, Вы как себе представляете документ, в котором будет написано за что штрафовать не надо?Там должно быть написано, что вас нельзя оштрафовать за то, что Вы не прочли Налоговый кодекс?

[Andyko]

Дарьяtmb, если б Ваши операции облагались ндс, а получили деньги с "без ндс" в платежке, Вы б НДС начислили?

[Дарьяtmb]

Дарьяtmb, обязанность платить НДС у Вас возникнет тогда, когда вы счет-фактуру с НДС выпишете покупателю.
И вообще, Вы как себе представляете документ, в котором будет написано за что штрафовать не надо?Там должно быть написано, что вас нельзя оштрафовать за то, что Вы не прочли Налоговый кодекс?

Просила пояснить вторую часть поста Антонины то, что преимущественное значение имеет документ поставки, счет-фактура, а не платежный. Мы друг друга не поняли.