Налоговая база по НДС и прибыли не сходится.

[Стройка2015]

Добрый день.

Подскажите, пришло требование дать пояснение в связи с расхождением быза по НДС и по прибыли за 2015г. Разница составила 105 тр и она попала в строку в декларации по налогу на прибыль Внереализационные доходы. Разница образовалась в связи с начисление Резервов по сомнительным долгам договору подряда просрочка 61 раб. погасилась в декабре-поэтому попала в строку декларации Внереализац.доходы. Расчет сделан автоматически в программе 1С-согласно учетной политики.Как правильно дать пояснение?И должна ли эта сумма попасть в декларацию по НДС за 4 кв 2015?

[Server56]

Вы тут сами все и расписали.
Вот так и объясните в налоговой.

И должна ли эта сумма попасть в декларацию по НДС за 4 кв 2015?

Нет.

[Olya09]

Стройка2015, Так и напишите согласно Учетной политике,резервы по сомнительным долгам. Приложите оборотки 91.01 и 91.02 в части сомнительных долгов.Я постоянно разьясняю таким камералкам шлют регулярно

[Стройка2015]

Спасибо.Просто мали ли кто более подробно расписывал.