С ОСНО на УСНО. НДС

[Rina5]

ООО 2007 была на ОСНО. С 2008 перешла на УСНО 6% . В 2007 г. был заключен договор по которому 70 % выполненных услуг оплачиваются в 2007 г. А 30 % в 2008 г. Счет- фактуру предыдущий бухгалтер не выставляла, наверно собиралась выставить на всю сумму в 2008 г. Подскажите, что теперь делать с НДС. С суммы которая поступит. Спасибо заранее всем.

[Над.К]

Услуги-то когда оказаны?

[Rina5]

Частично в ноябре. Остальное в апреле будет доделываться.

[Над.К]

Счет-фактура заказчику выписывается в течение пяти дней со дня оказания услуг. Оплата вообще не причем.

[Rina5]

А что же мне теперь делать? Заплатит НДС и отчитаться в 2008г?

[Cooler]

Частично в ноябре.

А акт на это был подписан? Когда?

[Rina5]

Нет акта нет подписанного

[Cooler]

Нет акта нет подписанного

Тогда и услуг не оказывалось.

По крайней мере - с точки зрения бухгалтера.

Теперь по уму надо пересматривать условия договора с клиентом, возвращая ему перечисленный Вам НДС или оставляя его в счет дальнейшего сотрудничества - по конкретике.

[Rina5]

Будет ли нарушением, если мы в 2008 году этот НДС заплатим государству и сдадим декларации. И что нам за это грозит?

[Cooler]

Будет ли нарушением, если мы в 2008 году этот НДС заплатим государству и сдадим декларации.

НЕТУ тут НДСа. Потому что по документам услуги не были оказаны.

Впрочем, можете таки выставить с/ф с выделенным налогом и весь этот НДС отдать государству, без вычетов.

[Rina5]

Спасибо