Сообщение от
Бухгалтер-тур
Я нашла договор, действительно наша фирма по этому договору агент, а услуги оказывает туроператор. Тогда не понятно причем бухгалтер делала проводку Дт 50 Кт 90 когда турист платил деньги. По идее должна быть проводка Дт 50 Кт 76. Но! По отчету агента другая сумма! Отчет агента подписан в июле в целом за 2 квартал. И этот отчет никак в бухгалтерии не отражается!
Получается что в доход на УСН идет вся сумма от клиента. Расходов нет.
Я не могу понять что мне теперь делать, ведь это же не правильно!
Я так себе представляю, что в момент поступления денег это должен быть аванс, т.е. Дт 50 Кт 62. Потом когда подписывается отчет агента - Дт 62 Кт 76, и та разница которая на 62 остается относится на 90.
Разве это не так? Или можно по-разному учет вести?
Просто очень не хочется все переделывать. Бухгалтер систематически делала такие проводки