Электоэнергия в СНТ (1С: Садовод перехожу с ручного учета)

[Верховодочка]

Помогите пожалуйста с проводками !

Садоводческое некоммерческое товарищество
Мы собираем с садоводов оплату за электроэнергию (по счетчикам) и далее этими деньгами расплачиваемся с ТГК-2 - поставщиком электроэнергии.

Проводки :

Вариант 1.
76 86 -начислена задолженность садоводов за электроэнергию по счетчику
51 76 -садовод оплатил электроэнергию
26 60 -получен счет от ТГК-2
60 51 -оплачен счет за электроэнергию
86 26 - закрываем сч.26

Вариант 2.
76 76эл - начислена задолженность садоводов за электроэнергию
51 76 - садовод оплатил электроэнергию
76эл 60 - получен счет от ТГК-2
60 51 - оплачен счет за электроэнергию

Программа 1С садовод как я понимаю делает проводки Вариант 1, НО :
у меня идет с минусом сч.86 тогда, потому что ТКГ выставляет сразу большую сумму, а начисляю я садоводам по показаниям счетчиков - в основном позже, как они сами показания передадут, а молчунов много. В итоге - баланс ужасный, свой капитал сч.86 - с минусом.

До меня бухгалтер вручную вела по варианту №2 - и мне кажется он более правильным. Задолженность садоводов за электроэнергию будет висеть на сч.76 эл в активе баланса как дебиторская задолженность.

Что сажите ?

[zas77]

Считаю, что в расчётах за эл\энергию надо разделять на:
1) потери в КТП (холостой ход трансформатора); если КТП в СНТ несколько, то они будут различны для разных групп потребителей,
2) тех.обслуживание эл-сетей в СНТ (если имеется наёмный электрик)
3) комиссия банка,
4) ночное освещение, которое входит в членские взносы.

Потери я бы обязал платить предварительно в начале года

[svetulek]

Здравствуйте. Такая же ситуация, только вот программа ведет по первому варианту, но 26 не закрывает на 86, ломаю голову что не так не подскажете операции?

[Нектарница]

Правильно- вар.1. Некоммерческая организация получает целевые взносы(86) на оплату электроэнергии (коммунальные услуги).

сами показания передадут, а молчунов много.

Решением собрания устанавливаете правила отключения, штрафов и т.п. Не знаю, как в садоводствах, а в жилых домах, если в срок не передали показания, то 3 мес. рассчитывается по среднемесячному потреблению, а потом по нормативу, если не платят, то в суд