НДС: 18 % вместо 0 %

[Аноним]

Подскажите, пож-та, по такому поводу:
При оказании услуг мы должны выставлять с/ф со ставкой 0 %. Но выставляем с 18 %. Какие негативные последствия существуют для нас, кроме того, что платим государству лишний НДС?

[mvf]

кроме того, что платим государству лишний НДС?

Неужели за свой счет? Или за счет заказчика/покупателя?

[Аноним]

за свой, за свой...

[mvf]

Т.е. выставляете покупателю 100 руб. Получаете оплату 100 руб. И за свой счет еще 18% сверху перечисляете государству?

[Аноним]

Выставляем счет на 118 р. (пишем: в т.ч. НДС 18 р.), нам оплачивают 118 р. (про НДС ессесно ничего не пишут). Мы: 100 р. - себе, 18 р. - государству. И еще выдаем им с/ф с 18 %.

[Тоня]

Судя по фразе

Но выставляем с 18 %

за свой счет вы ничего не платите....

[Тоня]

про НДС ессесно ничего не пишут

А что тут ессного?
По какому пункту 164-НК реализация под 0% попадает?

[Аноним]

А что тут ессного?
По какому пункту 164-НК реализация под 0% попадает?

под тот, где говорится про ТЭО

[mvf]

Выставляем счет на 118 р. (пишем: в т.ч. НДС 18 р.), нам оплачивают 118 р. (про НДС ессесно ничего не пишут). Мы: 100 р. - себе, 18 р. - государству. И еще выдаем им с/ф с 18 %.

Мастера! Это и есть "за счет покупателя". Могут потребовать применить ставку установленную НК и вернуть переплату взад.

[Аноним]

А что тут ессного?
По какому пункту 164-НК реализация под 0% попадает?

пп. 9 п. 1 ст. 164

[Тоня]

Ж/д экспедитор? Как коллега коллегу предупреждаю, могут быть серьезные проблемы в вычетом входного НДС при проверке.

[ysa]

Применение ставки 0% является не правом, а обязанностью налогоплательщика.

могут быть серьезные проблемы в вычетом входного НДС при проверке.

согласна, у ваших контрагентов будут проблемы с вашим входным ндс.

[Аноним]

Применение ставки 0% является не правом, а обязанностью налогоплательщика.



согласна, у ваших контрагентов будут проблемы с вашим входным ндс.

Вот именно о том, что это наша обязанность я и думаю.
Как убедить рук-во, что мы именно обязаны выставлять с 0%?


По поводу контрагентов. 98 % из них - нерезиденты. Им наши с/ф сообще не нужны.

Получается, что в данной ситуации мы сами наказываем себя лишними расходами. А может ли налоговая предъявить требование исполнять эту самую обязанность? Или ей, в принципе, так даже лучше...

[gordana]

98 % из них - нерезиденты. Им наши с/ф сообще не нужны.

некоторые могут опомниться и начать интересоваться процедурой возврата НДС у себя на родине. Тут на форуме как-то была тема про итальянцев, которые стали требовать от российского контрагента помощи в возврате НДС.

Или ей, в принципе, так даже лучше...

Они на проверках смотрят только недоплаты в бюджет.

[Тоня]

у ваших контрагентов будут проблемы с вашим входным ндс.

Да я не про контрагентов говорила, а про экспедитора. У него могут быть серьезные проблемы с вычетом по его покупкам.

[Тоня]

А может ли налоговая предъявить требование исполнять эту самую обязанность?

Да. И активно это делает.