Покупка ЦБ по дог. комиссии

[@ЛЁН@]

Здравствуйте! Помогите пожалуйсто! Мы профессиональные участники ранка ЦБ! Заключили с компанией "А" договор комиссии по которому, она поручает нам совершать сделки с ЦБ от своего имени, но засчёт компании "А". вот мы покупали акции, как мне объяснил бэк офис не на себя а через себя сразу на них! Никогда с этим не сталкивалась, помогите, пожалуйсто составить проводки, и правильность учёта такой операции!

[Денис В.]

Получили деньги 51/76, заплатили за бумаги 76/51...
На балансе клиентские бумаги не отражаете - только в бэк-офисе и по желанию - за балансом.

П.С. Алена, мы же договорились, что пожалуйста пишется с "а" на конце

[@ЛЁН@]

А за балансом нодо учитывать не обязательно? Это как так? Расскажи пожалуйста! :-)

[@ЛЁН@]

И как делать авансовый отчёт, ставить счёт 76 или как?

[Денис В.]

А за балансом нодо учитывать не обязательно? Это как так? Расскажи пожалуйста! :-)

Ура !!

За балансом учитывать желательно В целях информированности ооб обязательствах перед клиентом по ценным бумагам.

[Денис В.]

а причем тут авансовый отчет?

[@ЛЁН@]

А как же без авансового отчёта! Мы выдовали нашим скупщикам деньги он покупал заключал договора! А потом формировали отчёт!

[Денис В.]

Алена, ну где хоть слово про скупщиков в первом твоем вопросе???
А про покупку бумаг через подотчет ты уже спрашивала и я тебе отвечал... найти не могешь?

[@ЛЁН@]

Денис, расскажи ещё раз, пожалкйста, мне очень нужно, я обещаю, что запомню! :-)

[Денис В.]

Аленка, хорошо, но это в последний раз!

Дт51 Кт76 - получили от комитента деньги.

Дт71 Кт50 - выдали деньги скупщику.
Дт76 Кт71 - скупщик заплатил за акцию тому, кто ее продавал.

Приход по забалансовому счету (счет - произвольный например 099) в штуках и в цене приобретению - это ты поставила за баланс бумаги, принадлежащие клиенту, но купленные от твоего имени.

[@ЛЁН@]

Денис, прости, но ещё вопрос! А что они так потом и будут висеть на за балансовом счёте!?

[Денис В.]

Если он от вас бумаги будет переводить куда-нибудь, то спишешь с забаланса.
Кстати, бумаги хранятся в вашем депозитарии или стороннем?

[@ЛЁН@]

Не в нашем! А я не пойму куда он их будет переводить от нас если у нас их нет? Что то я совсем запуталась!

[Денис В.]

Ну поскольку вы действуете от своего имени, то и распоряжаться можете ими от своего имени но по поручению собственника. Как бумаги уходят из этой возможности распоряжения, то уходят и из-за баланса.

В принципе за балансом можешь их и не ставить. Пусть будут только в бэк-офисе.

[@ЛЁН@]

Спасибо! Большое!!!

[Денис В.]

пожалуйста.