Корпоративная банковская карта

[Просто-бух]

Руководство решило ТОр- менеджерам оформить корпоративные карты - для использования в представительских целях и в команжировках.
С расчетного счета на карты переводятся деньги. КАк их учитывать? На 76 счете?

[mvf]

55

[Просто-бух]

Спасибо!

[Irr]

Руководство решило ТОр- менеджерам оформить корпоративные карты - для использования в представительских целях и в команжировках.
С расчетного счета на карты переводятся деньги. КАк их учитывать? На 76 счете?

Деньги, полученные сотрудником по корпоративной карте приравниваются к денежным средствам, выданным под отчет и учитываются на 71 счете. При этом, если наличные деньги снимаются с карты в банкомате, то никакие приходные и расходные кассовые ордера не составляются, т.к. эти деньги фактически в кассу не поступают.

[Andyko]

автор не спрашивал о снятии денег с карт

[Irr]

автор не спрашивал о снятии денег с карт

можете удалить мое сообщение, если оно нарушает правило форума. Просто у меня в свое время этот вопрос возникал и я подумала, что автору он будет интересен.

[Andyko]

правил не нарушает, но может быть неправильно понято автором вопроса, что можно использовать 71 счет вместо 55

[Irr]

правил не нарушает, но может быть неправильно понято автором вопроса, что можно использовать 71 счет вместо 55

хорошо, я поняла

[Аноним]

Мы некоторым работникам выдали корпоративные банковские карты системы "Золотая корона". При этом был заключен с банком договор "Об осуществлении расчетов с использованием банковских карт" в котором прописано, что банк для этих целей открывает нам РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ №123456789..... и осуществляет его расчетное обслуживание в соответствии с действующим законодательством РФ. По этому счету предоставляются регулярно выписки по счету.

Согласно ГК этот счет подпадает под действие главы 45, хотя и не в полной мере, т.к. возможность расчетов ораничивается только с использованием банковской карты, и пополнение счета возможно только самим клиентом (и еще некоторыми незначительными нюансами).

Так как этот счет признается расчетным то уведомить об открытии счета необходимо ИФНС и фонды (в отличие от аккредитивных, чековых и прочих специальных счетов которые по сути являются вспомогательными банковскими счетами).

Таким образом вы при перечислении со своего основного р/счета на этот счет денежных срдств делаете запись

Дт 51 (корпсчет) - Кт 51 основной р/сч

При снятии вашим работником денег:

Дт 71 - Кт 51 (корпсчет)

При оплате вашим работником с этого счета ООО "Р и К" за молоко:

Дт 60 (76) ООО "Р и К" - Кт 51 (корпсчет)

Ну и так далее. Аналитический учет по корпсчету такой же как и по расчетному, только вместо платежных поручений к выписке будут прилагаться реестры операций.

[elenepl]

реестры операций.

1.а где эти реестры брать? и вообще мне Дир не приносит никаках документов по пластику сегдня попросила его узнать в банке- что они могут нам дать?!
2.а куда подшивать эти реестры? также как учет по банку вести? в отдельной папочке?
3.и если Дир снял с такой карты деньги, куда чек из банкомата подшивать? к этому самому реестру?
простите за глупые вопросы. только вчера столкнулась первый раз с корпорат картой

[Просто-бух]

1.а где эти реестры брать? и вообще мне Дир не приносит никаках документов по пластику сегдня попросила его узнать в банке- что они могут нам дать?!
2.а куда подшивать эти реестры? также как учет по банку вести? в отдельной папочке?
3.и если Дир снял с такой карты деньги, куда чек из банкомата подшивать? к этому самому реестру?
простите за глупые вопросы. только вчера столкнулась первый раз с корпорат картой

Нам в банке дают выписки!
Если сотрудник воспользовался картой - для оплаты или для снятия наличных - я с него требую документы - на что использованы эти средства и оформляю авансовый отчет

[elenepl]

я с него требую документы -

за аванс отчет я поняла, а вот в банкомате же дают какую то бумажку? или я ошибаюсь?если дают, то куда ее подшивать?

[Andyko]

если дают, то куда ее

в утиль

[Просто-бух]

за аванс отчет я поняла, а вот в банкомате же дают какую то бумажку? или я ошибаюсь?если дают, то куда ее подшивать?

Я бумажки из банкомата не собираю! Основание - выписка по счету!

[elenepl]

Я бумажки из банкомата не собираю! Основание - выписка по счету!

спасибо за ответ))) просто шеф мне не носит выписки сегодня отправила в банк, а он опять забыл спросить даст ли нам банк что нить или нет?! ладн, буду ждать)))

[Alenka34725]

При оплате вашим работником с этого счета ООО "Р и К" за молоко:

Дт 60 (76) ООО "Р и К" - Кт 51 (корпсчет)

А 60 как закрывать, по чекам? Мне мой дир приносит чеки при оплате картой (но не все, теряет часть)

[Andyko]

по документам, выданным рогами и копытами

[Alenka34725]

Р и К дают 2 чека: один товарный, где перечислены купленные товары, второй, что оплата была картой. Или надо еще требовать накладную? Хорошо, что хоть НДС нигде не указан

[Andyko]

товарный, где перечислены купленные товары

чем не устраивает?

[tase]

А у меня другая проблема - банковская выписка по бизнес счету оформляется с опозданием на 2-3 дня. Например сняли наличку и оприходовали в кассу 29 декабря, а по выписке банка снятие проходит только 11 января. И в итоге год заканчивается на 55 счете красным. В конце года и краснота на денежных счетах ?????!!!!!!!!!!!

[Просто-бух]

А вот еще насущный вопрос: оформляем 2 карты у кажой - отдельный счет.
ПО этим счетам надо Уведомлять Налоговую, ПФ и ФСС?

[elenepl]

уведомлять налоговую, ПФ и ФСС?[/COLOR]

я уведомляла. они были не против

[Просто-бух]

Отчитыаюсь: В налоговую сдаи Уведомления..
Из ФСС и ПФ нас "послали"! Сказали, что их интересует только расчетный счет!