Добрый день. Пришло требование, скорее всего авт ребование. Организация новая, работает с сентября 18 года. Производственная сфера.
В соответствии со
статьей 93 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) необходимо
представить в течение 10 рабочих дней со дня получения
(основания для истребования документов (информации)
и срок представления документов (информации))
настоящего Требования
1) документы:
1.1 Предлагаем оценить полноту и правильность определения налоговой базы по налогу
на прибыль орг-ций за 2018 год, а именно полноту формирования доходов от реализации
товаров (работ, услуг) и внереализационных доходов; оценить правомерность отражения
расходов, связанных с реализацией и внереализационных расходов
Оценить полноту и правильность определения налоговой базы по НДС за 1-4 кв. 2018
года, правомерность заявления налоговых вычетов по НДС
Произвести сопоставление доходов от реализации, заявленных в налоговой декларации
по налогу на прибыль организаций за 2018 год с выручкой от реализации, заявленной в
налоговых декларациях по НДС за 1-4 кв.2018г.
Расшифровку внереализационных доходов и расходов за 2018г, расшифровку косвенных
расходов по статьям затрат (налоговые регистры)
Расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности по состоянию на 01.01.2018,
31.12.2018, 31.03.2019
Анализ счета, карточки счета (развернутые журналы-ордера) (по контрагентам, по
субсчетам, в корреспонденции со счетами бух. учета) по счетам бух. учета 91.1, 91.2,
91.9, 90.1, 90.2, 90.3, 90.9, 66, 67 за период с 01.01.2018 по 31.12.2018
Тем кто предоставлял документы- какие давали, какие нет. Карточки счета указанных счетов не ведутся в разрезе контрагентов.
Т.к малое предприятие, то ПБУ 18/02 не используем, отдельных налоговых регистров не ведем. Расшифровку косвенных расходов по статьям затрат (налоговые регистры) в каком виде тогда подать?
Посоветуйте, пожалуйста, первый раз с таким столкнулась.