Начисление и выплата дивидендов. Проводки?

[Закамский]

Доброго всем дня!
Интересует ситуация начисления и выплаты дивидендов в 1с 7.7 комплексная
Итак, решили выплатить дивиденды физику-учредителю (СОТРУДНИКУ) 40 000 руб
Правильны ли мои проводки в программе
Бухсправкой делаю:
84/70..начислили дивиденды 40000
70/68.1...начислили ндфл 9%=3600
70/76.ЗП-Бухсправкой выплата дивидендов 36400(40000-9%)

платежка:
68.1/51..перечислили ндфл 3600
76.зп/51..перечислены дивиденды.
верно?

[mvf]

70/76.ЗП-Бухсправкой выплата дивидендов 36400(40000-9%)
76.зп/51..перечислены дивиденды.

А почему не сразу "70 - 51"?

[Закамский]

да что то "комплексная" не даёт мне так пойти, в 8.2 через сч. 70 отлично, а вот в complex не очень... ..вот и думаю чтоб выплатить дивиденды в комплексной сотру как и зарплату через 76.зп.... ...как думаете?

[mvf]

Не смертельно.

[Закамский]

и еще скажите, в проводке 84/70
в счете 84 брать субсет 84.1(Прибыль подлежащая распределению)?верно?

[Закамский]

и в догонку, вопросик еще?
вот как вообще правильно по методологии:начисление дивидендов сотруднику идет через счет 70, а не сотруднику через счет 75.2. Получается что сотрудник в оборотах счет 75.2 не будет участвовать при начислении выплате дивидендов(всё через сч.70)? это верно?

[Andyko]

сотрудник в оборотах счет 75.2 не будет участвовать при начислении выплате дивидендов(всё через сч.70)? это верно?

вполне

[Закамский]

снова добрый день, вернусь немного к своей теме...
новая ситуация(не стал создавать новую тему):
Начислили дивиденды (01-08-2011):
84.1/75.2 = 40 000р.
к выплате 36400 руб.
перечислили ндфл 9% 3600 в бюджет 01-08-2011
Учредитель написал письмо на имя ООО что просит удержать с выплаты дивидендов сумму 10 000 руб. за товары которые ему были отгружены 20-07-2011 на сумму 10 000 руб.
и получается ООО перечислит 01-08-2011 дивиденды только 26400 (36400-10 000), верно?
у меня получаются проводка:
84/75.2=40000
75.2/68.1=3600
75.2/51=26400 68.1/51=3600

62/91=10 000(отгружены тмц)
91.2/68.2=1525 начислен НДС на ТМЦ проданные учредителю

далее бух справка : 75.2/62 закрытие расчетов с учредителем
Скажите верные ли проводки, и хватит ли одного письма о зачете части суммы дивидендов за отгруженные ТМЦ?

[mvf]

верные ли

Да.

хватит ли

Если директор не против - да.

[Закамский]

спсб за оперативность..

[Sand Gold]

Уважаемые подскажите, дивиденды облагаются только НДФЛом и все, т.е. в отчетности их как начисления не показывать для налогообложения?

[Январь]

дивиденды облагаются только НДФЛом и все

Да

в отчетности их как начисления не показывать для налогообложения?

В смысле по прибыли? Нет, конечно

[Аноним]

Да

В смысле по прибыли? Нет, конечно

нет, не по прибыли, этож уже чистый доход поэтому необлагается, я на всякий случай спросила о рсв

[Светлана Крым]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, что не так сделала по проводкам на начисление и выплату дивидендов, пошла краснота в ОСВ по счету 84.03?
Начислила дивиденды через документ начисление зарплаты сотруднику-учредителю
Дт 84.03 Кт 70 - 201149,00
Дт91.02 Кт 70 - 201149,00
Дт 70 Кт 68.01 - 26149,00
Выплату через ведомость Дт 51 Кт 70 175000,00
Наверно лишняя проводка 91.02 70 ?

[gnews]

Наверно лишняя проводка 91.02 70 ?

Лишняя.

[Аноним]

данная проводка делается автоматом, в конце месяца. (При закрытии месяца). А на данном этапе она действительно, лишняя.

[Светлана Крым]

А нужно отражать: Отражена сумма прибыли отчетного года, направленной на выполнение дивидендов по решению собрания акционеров (участников). Дт 84 Кт 75-2?

[Аноним]

84 это прибыль прошлых лет Этого года-99

[Светлана Крым]

Аха, поняла, спасибо большое за подсказку!!!

[Светлана Крым]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, у меня получилась краснота в ОСВ по 84 счету, по Кт 84.03 на сумму начисленных дивидендов, как ее убрать? Начисление дивидендов 84.03 70 84000

[Татьяна- Васильевна]

Проверьте проводки. Д84.03 ( в субконто указываете именно ту прибыль, которая распределяется) - тогда красноты не будет К70 (по сотрудникам) или К75. Д70 К68 НДФЛ. Допустим в ОСВ сч.84 в субконто (направление использовании прибыли) указано: неисп.прибыль 2013 г. неисп.прибыль 2014 г. и т.д. и т.п.. Вот какую прибыль "пустили" на дивиденды, ту и выбираете.

[Светлана Крым]

Спасибо большое за ответ!