Книга ДиР и РБП

Ви · 24.04.2008, 09:30

Добрый день! Подскажите: как сделать, чтобы в книгу ДиР попали РБП - мне нужно списать только определенную сумму! Через операцию не попадают....

**Andyko** · 24.04.2008, 09:55

как сделать, чтобы в книгу ДиР попали РБП

Вписать.

Через операцию не попадают

Этого не понял.

**Искорка** · 24.04.2008, 09:57

как сделать, чтобы в книгу ДиР попали РБП

Кто вы и какой режим н/о? Всегда думала, что РБП только на ОСНО у организаций.

Ви · 24.04.2008, 11:18

Фирма на УСН 15%. РБП остались с 2007 г., когда была ОСНО.
Ввела нужные мне цифры через "операции вручную" - в книгу они не попадают! Кроме как дописать самой, способа нет?

**Над.К** · 24.04.2008, 12:56

Ви, но с чего Вы взяли, что можете продолжать также списывать как РБП? При УСН нет такого

**Искорка** · 24.04.2008, 13:02

Не уверена, что они должны туда попадать.

Ввела нужные мне цифры через "операции вручную" - в книгу они не попадают!

Программа какая? Может быть в проводках не те счета? Для УСН свой план счетов может быть.

Ви · 24.04.2008, 14:03

А разве я не могу списать РБП 2007 года, относящиеся к этому году??? Мне неважно, как я их спишу: как РБП или как еще что. Мне важно, чтобы эти суммы попали в книгу ДиР.
А хотя может уже и неважно. Стала смотреть - она все равно неправильно формируется....Какие-то суммы совершенно непонятные появляются........

**Искорка** · 24.04.2008, 14:11

Что за расходы, когда были оплачены и для чего использованы?

Ви · 24.04.2008, 14:17

Оплачены были в 2007 году - госпошлина. Участки реализованы только в этом году, поэтому и хочу списать ее в этом году в части проданных участков.

**svyazM** · 27.05.2009, 12:58

Помогите пожалуйста. Проверяю Книгу ДиР по УСН и обнаружила что расходы по программам относятся в расходы равномерно срока использования. Б\у ведем в полном объеме. В б\у программы отнесла на 97 счет равномерно на год. И получается что и в книгу ДиР тоже относит равномерно. Что делать? Можно так оставить или ручными прводками откорректировать?. Программа 1С 7.7 Упращенка

**Над.К** · 27.05.2009, 13:06

В налоговом учете должны в расходы сразу списываться

**svyazM** · 27.05.2009, 14:55

Значит мне следует переделать книгу ДиР и корректировку сделать

**Над.К** · 27.05.2009, 14:58

Книгу не переделать, а внести исправления (она же подписана уже должна быть за прошлый год). И корректировку сдать за прошлый год, если не списанная часть осталась на этот год.
А можно и не сдавать, но только в расходы этого года Вы не можете это ставить.

**svyazM** · 28.05.2009, 12:21

Проблема в том что на успращенке мы были с 01.02.08 по 30.09.08г. с 01.10.2008г на ОСН. Книгу ДиР я не подписывала, мы же за год УСН не сдавали

**Над.К** · 28.05.2009, 12:43

Книгу ДиР я не подписывала

А надо бы подписать. Тогда сейчас внесите исправления, а потом несите на подпись. Декларация тут как-то совсем не причем

**svyazM** · 28.05.2009, 15:14

СОС!!! Сейчас звонили с налоговой и заставляют минимальный налог платить. Хотя по НК уплата производится по налоговому периоду-год. И про уплату по 9 месяцем ничего нисказано.(перешлина на ОСНО с 01.10.08г).Что делать????

**Cooler** · 28.05.2009, 15:37

Хотя по НК уплата производится по налоговому периоду-год. И про уплату по 9 месяцем ничего нисказано.(перешлина на ОСНО с 01.10.08г)

Значит, 30.09.08 налоговый период для Вас закончился. Досрочно.

Или Вы хотите вообще ничего по УСН не заплатить?

**svyazM** · 28.05.2009, 16:00

Мы нехотим платить, т.к 9 месяцев-отчетный период. В 4 квартале мы платили: Прибыль 24%, ЕСН, Имущество. Т.е получается заплати 1% + еще за 4 квартал все налоги. Просто может есть какая-то практика у кого-нибудь. Незнаю что делать? Налоговики говорят если не заплатите выездная будет Что делать ???????

**Над.К** · 28.05.2009, 16:28

svyazM, еще раз - для Вас налоговый период по УСН закончился 30 сентября. Вы обязаны были заплатить минимальный налог за 9 месяцев. И причем тут налоги за 4 квартал вообще? Вас же минимальный просят заплатить не за год, а за 9 месяцев

**svyazM** · 28.05.2009, 16:38

для Вас налоговый период по УСН закончился 30 сентября
На чем данное суждение основано. Где это сказано в НК , что налоговый период - год. Что при смене систем налогообложения отчетный период-это год.
Вас же минимальный просят заплатить не за год, а за 9 месяцев
Очень нехочется платить, просто может есть выход. Документ на который можно сослаться

**Над.К** · 28.05.2009, 16:48

На чем данное суждение основано.

На НК. Если Вы перестали быть налогоплательщиком УСН, то и налоговый период у Вас закончился. Или Вы хотите платить налоги за 4 квартал по двум системам налогообложения?

Очень нехочется платить, просто может есть выход.

Платить придется.

**svyazM** · 28.05.2009, 17:10

Не подскажите статью НК?

**Циник** · 28.05.2009, 17:31

я так и не понял, у вас налоговый период еще не закончился?
или его вообще нету теперь?

**svyazM** · 28.05.2009, 17:37

Налоговый период-2008г. В 2008г. УСН-с 01.02.08-30.09.08, ОСН-с01.10.08-31.12.08. Налоги все уплачены за 2008г- ПРибыль,имущество и т.д. При применении УСН были убытки. При переходе не уплачен минимальный налог при УСН. Заставляют платить. Но 9 месяцев -отчетный период, а не налоговый. Хочу узнать статью НК где написано что отчетный приравнивается к налоговому. Может у кого-нибудь такая же ситуация была.

**Циник** · 28.05.2009, 17:38

так налоговый период закончился или нет?

**Над.К** · 28.05.2009, 17:39

svyazM, ответьте, у Вас налоговый период по УСН вообще не закончился до сих пор? Был только отчетный, а куда делся налоговый?
Вам придется платить минимальный. Можно попробовать отстоять свое мнение в суде, но решения 50/50

**svyazM** · 28.05.2009, 18:23

Получается что только отчетный-9месяцев. Год на усн не закончили. Вот и думаю стоит ли судится или все же заплатить. Они ссылаютс яна Письмо ФНС от 21.02.05г. № 22-2-14\224. но я нашла более позние Постановления АС от 16.11.07г. № Ф04-7185\2007. Прочтите может я что-то не понимаю. Жду ответа

**svyazM** · 28.05.2009, 18:29

P.S: Отчетный разве=налоговому. В НК написано отчетный 1кв,6месяце,9 месяцев, налоговый-год. Так ведь. И вроде других понятий нет в НК. Мы же должны руководствоваться НК, а потом разъяснениями. Наверное это просто недочет в НК (о переходе с одной системы на другую). Правильно? Еще можно вопрос. Как проверяется база по УСН по первичке? ведь данные б\у не должны представлять (хоть мы и ведем). Просто объем документов большой. И мне интересно если готовиться к выездной то что надо готовить.

**Cooler** · 28.05.2009, 21:47

Получается что только отчетный-9месяцев.

По-Вашему получается, что ИП, закрывший предпринимательство 30 сентября, вообще ничего платить не должен - налоговый период для него никогда не кончится!

Год на усн не закончили.

2008 год закончился или нет? Просто 4 квартал этого года Вы не были на УСН - ну и не платите единый (минимальный) налог за этот квартал.

А то смотрите, налоговая возьмет Ваши же аргументы на вооружение: для прибыли и ЕСН налоговый период какой? Год? Ну, так и платите эти налоги за весь 2008 год! Ы?

Так что не надо считать себя умнее и хитрее всех остальных - дорого обойдется.

Как проверяется база по УСН по первичке?

По первичке и проверяется.

**Над.К** · 28.05.2009, 22:05

svyazM, еще раз, практика в судах складывается 50 на 50, Вы можете и проиграть. И потом, куда делся таки конец налогового периода? Он у ИП бесконечный?

Тема: Книга ДиР и РБП

Опции темы

Поиск по теме