Убытки прошлых лет При УСН и ОСНО.

[Zlata84]

Добрый день всем!

Прошу вашей помощи... не могу заполнить бух отчетность за 2012 год.
Дело в том что, за 2011 год у нас был убыток по прибыли -16886 и ндс к возмещению за 3 кв -7627, за 4 кв -22823. Мы на ОСНО. По ндс нам пришли письма что разрешено возмещение а по прибыли ни чего нам так и не ответили и не прислали, проверка была.
У меня не проходит закрытие месяца января 2012 года... пишет ошибку что есть остаток на 09 счете (10751,78) и нужно сделать проводки вручную с кт 09 в дт 09 и с кт 99 в дт 97 на положительную сумму налогового учета и отрицательную сумму временных разниц, равную сумму убытка.
Ну первую проводку я сделала 31.12.2011 года перед тем как провести реформацию баланса у меня все равно остаток на 09 счете по дт, так как сумма задвоилась при вводе вручную... и исчезает только после закрытия месяца декабрь 2011.
и появляется счет 84 по кт 40210,22 не понимаю от куда эта сумма, так же по 97 счету в дт 105207,78 из них 42000 это подключение телефонной линии с номером.... а остальная сумма 63207,78 это убытки пишет прошлых лет.
а вторую проводку я совсем не пойму какие суммы и от куда брать...
Помогите пожалуйста очень боюсь ошибится...

Еще у меня вопрос по УСН... как перенести убытки с 2011 года какие проводки при усн надо сделать?
помогите пожалуйста.

[mvf]

сумма 63207,78 это убытки пишет прошлых лет.

Убытки прошлых лет не могут быть РБП.

[Zlata84]

Убытки прошлых лет не могут быть РБП.

Простите не совсем понимаю...

[Над.К]

как перенести убытки с 2011 года какие проводки при усн надо сделать?

Откуда куда перенести?

[Zlata84]

Откуда куда перенести?

((( я имела ввиду как их нужно учесть в будущем году в 2012? у меня был убыток за 2011 год. Или был убыток там он и остается и ни как не учитывается в 2012 году....?

[Над.К]

Ну вот в книге ДиР и в декларации и учитываете. Если речь про налоговый убыток. В бухучете он никак не фигурирует

[Zlata84]

Ну вот в книге ДиР и в декларации и учитываете. Если речь про налоговый убыток. В бухучете он никак не фигурирует

я правильно вас понимаю... мне в декларации за 2012 год можно из полученных доходов вычесть сумму убытка которая была в 2011 году?

[Над.К]

В декларации даже строка специальная есть для убытков прошлых лет

[Zlata84]

В декларации даже строка специальная есть для убытков прошлых лет

да я видела но почему то оно автоматически у меня не заполняется поэтому у меня сомнения или я ни сделала нужные проводки или же еще что то...
спасибо.

[Над.К]

Автоматически никак оно не может заполняться, потому что никто не знает сумму убытка, на которую Вы будете уменьшать налог. Да и подцепить сумму программе неоткуда

[Zlata84]

Автоматически никак оно не может заполняться, потому что никто не знает сумму убытка, на которую Вы будете уменьшать налог. Да и подцепить сумму программе неоткуда

Поняла вас спасибо огромное... хоть в чем то разобралась теперь. Спасибо.