Расходов больше начислений

[Яна_79]

Добрый день, прошу помощи у более опытных коллег. ТСЖ на УСН, затраты собираю на 20 счете, затем ежемесячно списываю их на 86. Вышел казус... видимо по моей неграмотности. Начисления собственникам 76.06-86.02 на 1 500 000 рублей, а затрат на 20 счете в этом же месяце на 2 000 0000. И так практически в каждом месяце. Что делаю не так и что делать в сложившейся ситуации? И второй вопрос у ТСЖ в конце года после реформации баланса должен появиться 84 счет?

[Над.К]

А за счет чего тогда живет ТСЖ, если у него все время не хватает денег?
84 счет может появится, если были доходы на 90 или 91 счете

[Яна_79]

А за счет чего тогда живет ТСЖ, если у него все время не хватает денег?

В том-то и дело, что постоянно не хватает денег. И ресурсоснабжающим организациям платим частями и с задержкой. Т.к. убрали (вынужденно, иначе лишили бы нас бюджетных субсидий) в начислениях "административные расходы", которые шли как раз на з/п и содержание АУП. Председателю к сожалению невозможно донести, что что без этой статьи никак((( Что в сложившейся ситуации можно сделать?

[Александр7272]

Что делаю не так и что делать в сложившейся ситуации?

Принимать на собрании решение об увеличении взносов, для покрытия разницы и утверждать расходы в сумме превышения. Возможно покрытие это разницы из резерва при его наличии. Короче проверяйте смету если расходная часть меньше доходной.
Проверьте правильность разнесения затрат, возможно это затраты не относятся к данному виду начислений.

[Александр7272]

Что в сложившейся ситуации можно сделать?

Отказаться от субсидий. Иначе накопите долг который не сможете осилить.
Раз у вас содержание АУП не предусмотрено, значит нельзя на него тратить деньги.

[Яна_79]

Принимать на собрании решение об увеличении взносов, для покрытия разницы и утверждать расходы в сумме превышения

Это мне как раз понятно, пытаюсь об этом Председателю своему донести, он то-ли делает вид, что не понимает о чем я, то-ли действительно не понимает.

Возможно покрытие это разницы из резерва при его наличии

Резерва конечно же нет.

Проверьте правильность разнесения затрат, возможно это затраты не относятся к данному виду начислений

Все затраты которые собраны на 20 счете это работы по содержанию и текущему ремонту в мкд + содержание АУП.

Отказаться от субсидий очень хорошая идея, я говорю о ней достаточно длительное время... безрезультатно,т.к. со стороны членов правления это рассматривается как мое личное нежелание заниматься бумажной волокитой при заключении договора в начале года и сдачей ежеквартальных отчетов. К сожалению((

[Яна_79]

Если сейчас не списывать затраты на содержание АУП на 86 счет, то как это будет выглядеть? они так и будут висеть на 20 счете не закрытые?

[Александр7272]

Вы их просто не начисляйте и не производите, так как они не предусмотрены сметой и попросите у правления обозначить источник покрытия данных затрат. Напишите служебку, пусть они примут решение из каких источников финансировать данные затраты.
Если вы из Москвы, то затраты на содержание и ремонт подлежащие субсидированию не включают в себя затраты на бухгалтера-расчетчика, консьержей, уборку территории.

[Александр7272]

А отопление вы собираете по норме или по факту?

[Яна_79]

Вы их просто не начисляйте и не производите

Не очень поняла как не начислять, а з/п, расходный материал, канцелярка, это куда? или я не об этом?

[Яна_79]

А отопление вы собираете по норме или по факту?

По среднему за прошлый год

[Александр7272]

Не очень поняла как не начислять, а з/п, расходный материал, канцелярка, это куда? или я не об этом?

Объяните председателю, что поскольку данные расходы сметой не предусмотрены, вам необходим приказ с указанием источника покрытия данных расходов. Про субсидии не заикайтесь, ваша цель донести, что идет перерасход по смете и по итогам года у вас будет приличный перерасход, поэтому ему лучше заручиться решением правления на превышение сметы, все это вы делаете, чтобы подстраховать его. Упирайте на его подстраховку.

[Александр7272]

По среднему за прошлый год

Тогда зимой у вас совсем туго с деньгами.

[Яна_79]

Тогда зимой у вас совсем туго с деньгами.

Очень-очень. Александр, если не трудно, гляньте оборотку за январь 2014 г. Что делать-то с ней?



Это до закрытия месяца

[Александр7272]

Продолжайте закрывать месяц как обычно(чтобы иметь реальную картину), после закрытия дайте сумму превышения председателю. Ему скоро прийдется заниматься банкротством ТСЖ, а он перестанет быть председателем.

[Яна_79]

Продолжайте закрывать месяц как обычно(чтобы иметь реальную картину)

Закрываю как обычно и вот что выходит...



Пугает краснота, да еще и с минусом по кредиту 86

[бух2007]

Яна_79, а что у Вас в оборотке делает 000 счет?

[Яна_79]

Яна_79, а что у Вас в оборотке делает 000 счет?

Ввод начальных остатков при переносе из 7.7. в 8.3

[бух2007]

Ввод начальных остатков при переносе из 7.7. в 8.3

И что? Где деньги, Зин? (с)

[Яна_79]

И что? Где деньги, Зин? (с)

Я почему-то думала, что он должен закрываться в конце года... нет?

[Александр7272]

Он вводится в корреспонденции с другими счетами, чтобы ввести остатки по другим счетам, а его обороты в сумме должны дать ноль, значит у вас не разнесены остатки по счетам.

[бух2007]

Я почему-то думала, что он должен закрываться в конце года... нет?

Его вообще не должно быть в оборотке.
Вы неправильно остатки перенесли.
Отрывайте оборотку в 7.7 на 01.01.15. Сравниваете ее с обороткой в 8.3 на 01.01.15. Находите ошибки, исправляете.
Сальдо по каким-то счетам не перегрузилось из 7.7 в 8.3. Надо вручную исправить документы ввода остатков.

[Яна_79]

Надо вручную исправить документы ввода остатков.

Ок, поняла, буду править сейчас. А краснота после закрытия месяца по кредиту 86 это что такое?

[бух2007]

А краснота после закрытия месяца по кредиту 86 это что такое?

Это ваш перерасход. У вас финансирования не хватает на все ваши расходы.
Если в смете нет зарплаты, то значит ее и быть не должно - члены ТСЖ не согласны оплачивать вам з/пл, хотят, что вы работали бесплатно. )

[ЕвгеШаЯ]

ЛЮДИ ДОРОГИЕ! У МЕНЯ СИТУАЦИЯ НЕМНОГО ДРУГАЯ...РАСТЕТ САЛЬДО КРЕДИТОВОЕ НА 86-М...НЕ МОГУ НА ВЕСЬ ПРИХОД СРЕДСТВ ДЕЛАТЬ РЕАЛИЗАЦИЮ, ТАК КАК НЕТ СТОЛЬКО РАСХОДОВ...ЧТО НУЖНО СФОРМИРОВАТЬ И ПОКАЗАТЬ, ЧТОБЫ ВЫ МОГЛИ ПОМОЧЬ МНЕ РАЗОБРАТЬСЯ? ЭТО У МЕНЯ ТЕНДЕНЦИЯ С 2015 ГОДА ПОШЛА - ТОТ ГОД ЗАКРЫЛА НОРМАЛЬНО...НЕ БЫЛО ТАКОГО..Я ТАК ТО ЕЩЕ НОВИЧОК В УЧЕТЕ...ТАПКАМИ НЕ КИДАЙТЕСЬ ПОЖАЛУЙСТА!

[бух2007]

НЕ МОГУ НА ВЕСЬ ПРИХОД СРЕДСТВ ДЕЛАТЬ РЕАЛИЗАЦИЮ, ТАК КАК НЕТ СТОЛЬКО РАСХОДОВ.

каким образом расходы связаны с реализацией?

[Александр7272]

Если вы ТСЖ, то это у вас экономия, вам не нужно РИСОВАТЬ расходы. Если фактических расходов действительно меньше чем собираете денег, то это очень хорошо. Итог вы все равно будете считать по году, не забывайте про сезонность ряда расходов.

[ЕвгеШаЯ]

Мы Гаражный кооператив..Правда на ОСНО и начальство не включает в бюджет деньги на покупку спец программы для ведения учета в НКО..Веду в обычной 1С8.2, а она не предназначена для моего предприятия..вручную проводки меняю и т.п....
У нас лишь уставная деятельность и лишь целевые поступления. Предполагается, что у нас не может быть на 86 счете накопления так как мы все расходуем и кстати сезонных расходов нет..Так же и по кассе каждый месяц по 0 остатки должны быть..
Раньше реализацией закрывала на сумму расходов фактических (90.08+91.2 по ДТ должно быть равно 86.02 по логике - так и делала и ничего не копилось на остатках по 86.02..
Теперь жесть..сейчас попробую прикрепить оборотку или что нужно скажите для наглядности?

[Александр7272]

У вас и правда жесть: целевые поступления закрываете реализацией.

что нужно скажите

Для начала решить это целевые поступления или все таки реализация.

[Над.К]

ак же и по кассе каждый месяц по 0 остатки должны быть..

Почему именно ноль?