Здравствуйте, при сдаче декларации по НДС проверочная программа выдала ошибку о несоответствии контрольных соотношений. СБИС декларацию не пропустил. Не выполнено соотношение: Проверка раздела 3 (КС 1.11). Сумма налога, подлежащая вычету по строке 170 графы 3 Раздела 3 должна быть меньше или равна сумме величин по строкам 010, 020, 030, 040 графы 5 Раздела 3. Т.е. вычет НДС в книге покупок больше НДС с реализации. НО! Эти зачеты с авансов (Д 68.2 К 76.АВ) прошли на основании корректировки долга. Т.е., возможна ведь и такая ситуация, когда реализации в квартале нет. Но есть корректировка долга внутри 62 счета (были авансы полученные, были не оплаченные заказчиком реализации, их зачли между собой). Таким образом, аванс зачелся, и НДС ушел с 76.АВ. Т.е. теоретически НДС по Д68.02 и К76.АВ может быть больше чем НДС по Д76.АВ и К 68.02
Где-то что-то я явно упускаю. Но где?