массовая рассылка из ФНС на тему пояснения полноты перечисления суммы по ндфл

[esfomintseva]

добрый день, спасибо всем, кто откликнется новичку! Вчера получила по сбисс уведомление из ифнс №4 по Москве. Просят дать пояснения , в связи с расхождением между суммами удержанными по справкам 2ндфл и суммами поступившей оплаты по платежным поручениям за 2014 год.
Кроме объяснений , просят предоставить карточки счета 68.01 за 2014г, 2015г, 2016г.

в компании работает пять человек, ситуация с выплатой зарплаты крайне нестабильная. В определенный день выплачивать всем не получается., только по мере поступления средств. Задолженность по заработной плате за 2014 г выплачивали уже в 2015г, естественно и ндфл платили в 2015.
Что делать? исправлять справки 2ндфл, корректируя удержанную сумму? предоставлять карточки 68.01?
уведомление прикрепила

[BOGDANOZKA]

Что делать?

пенюшки платить

[esfomintseva]

Спасибо. А сейчас интересует, что писать в пояснениях .

[degna]

исправлять справки 2ндфл, корректируя удержанную сумму?

я думаю так
и написать

плате за 2014 г выплачивали уже в 2015

подадим исправления

[esfomintseva]

спасибо, а какие мне потом подать исправления? исправить справки 2 ндфл? вроде бы всегда из года в год в справке указывали сумма исчисленная=сумма удержанная=сумма перечисленная.

[esfomintseva]

а на просьбу предоставить обороты по счету 68.01 , что ответить? Отправлять не хочется.

[degna]

сумма исчисленная=сумма удержанная=сумма перечисленная.

когда вы задолженности по зарплате платили- в январе 2015 или позже?

[esfomintseva]

спасибо, что вернулись.
Задолженность платили позже, чем в январе. Если я все верно поняла, то налоговики рекомендуют сдать уточненные справки, а позже после выплаты зп и удержания ндфл снова уточниться.

По факту сейчас никаких уточнений уже и нет смысла отправлять. В настоящее время и зарплата выплачена и НДФЛ удержан и перечислен. Написала письмо с пояснениями. Ну и карточку по 68.01 придется за 2014-2016 год предоставлять.
Скажите, я могу по почте отправить пояснения с описью? Или лучше лично в налоговую явиться.
да и в уведомлении из налоговой стоит срок пять дней . Календарные считать или рабочие. Прислали в пятницу, прямо перед длинными выходными.
(Сижу без зарплаты. На полном энтузиазме.)

[Olegbuh]

Можно культурно "послать" написав что все хорошо.

[esfomintseva]

письмо -массовая рассылка, пришло по сбис+. Не хотелось бы попасть на выездную проверку, проигнорировав просьбу налоговой.
Однако свои ошибки в справках все же обнаружила, так что есть что уточнить.

[Olegbuh]

Проигнорировав данную просьбу под "выездную" не попадете. Есть более весомые обстоятельства для такого вида проверки))) А для успокоения конечно "самонаказаться" пеней необходимо,думаю.

[esfomintseva]

спасибо

[esfomintseva]

и все же душа болит, что оставляю налоговую без ответа. Может все же написать:1. Расхождения между удержанной суммой налога (согласно сведений по форме 2НДФЛ и фактическим перечислением в бюджет согласно платежных поручений за 2014 год произошли из –за того , что . часть заработной платы , начисленной в 2014 году выплачивалась в 2015 году., соответствующий ей налог на доходы удерживался и перечислялся в бюджет также в 2015 году. Уточненные справки 2НДФЛ за 2014 год будут предоставлены. ….

[Лёнка]

Уточненные справки 2НДФЛ за 2014 год будут предоставлены. ….

зачем? если уже уточнять нечего...

[esfomintseva]

Страшно признаться, но все же есть не выплаченная зарплата с 2014г одному из учредителей. Но будет ли она выплачена неизвестно.Денег нет.

[esfomintseva]

а может так и написать, что в настоящее время у компании имеется не выплаченная заработная плата за 2014 год. Уточненные справки предоставим

[esfomintseva]

Обращусь, все же к ВАм. Так как с самого начала я не рассказала всей тайны. ))) Есть у нас одна невыплаченная задолженность по зарплате за 2014 год до сих пор.
Если подавать уточненку, то в 2НДФЛ за 2014 год указать выплаченную по настоящему этому сотруднику зарплату за 2014 г и удержанный ндфл? Или все же указать фактически начисленную зарплату за 2014 год , но показать налог удержанный = перечисленному . В 2014 году выплачивали задолженность за 2013год. Не уточнять же мне и 2НДФЛ за 2013г. Да еще и по всем сотрудникам. Чем больше читаю форум на эту тему, тем больше"плаваю"

Недоперечисленный вовремя налог и пени в целом по организации хотим оплатить в качестве "самонаказания"
Спасайте!!!!

[Лёнка]

2013 входит в период проверки...
я бы "отсекла" 2012,т.е ВСЕ платежи НДФЛ 2013 года считала уплаченными ЗА доходы 2013 года...возможно при таком раскладе вы уже весь НДФЛ оплатили))).

[esfomintseva]

первоначально, я приняла решение, что нужно уточнить 2ндфл за 2014год и показать в нем всю начисленную за 2014 год зп, начисленный с нее ндфл , а ндфл удержанный=перечисленному. Но читая форум, наткнулась на комментарии Генук , что 2ндфл это справка о полученных и выплаченных физ лицу доходах, и что после такой уточненной справки, налоговики пришлют физлицу требование с просьбой доплатить исчисленный налог. Т.е мало того, что мы не выплатили зарплату, так еще и физлицу придется объясняться перед налоговой.

Хотя есть рекомендации, отправить вместе со справкой отправить пояснительную записку, в которой объяснить, причину того , что ндфл начисленный не равен ндфл удержанному.

Еще в одной ветке обсуждения похожего вопроса, мне ответили, что ифнс нужно собрать информацию для понимания ситуации с 6ндфл.Ведь действительно, если мы сможем выплатить задолженность по зарплате, мне придется отразить это в 6ндфл.

[Аноним]

Есть у нас одна невыплаченная задолженность по зарплате за 2014 год до сих пор.

Уголовное дело. Если не намерены платить, попробуйте снять как ошибочно начисленную, с согласием сотра.

[Тоня]

налоговики пришлют физлицу требование с просьбой доплатить исчисленный налог.

По одной фирме уже прислали (Москва). Тоже невыплата за 2014 и тоже думаю как теперь обойтись малой кровью без участия физлица.

[esfomintseva]

буду отправлять уточненную 2ндфл с выплаченным доходом. Менять придется и 2015г, так как часть зарплаты выплатили в 2015.
Есть надежда, что выплатим эту задолженность полностью, выплату и удержанный ндфл придется в 6НДФЛ показывать.
Сдав уточненки все встанет на место.Надеюсь))))

[esfomintseva]

справки за 2014, 2015 год исправила, налоговая их приняла.После этого запросила сверку по расчетам.Жду . Оборотки и реестр платежек так и не отправила в налоговую. Т,е не ответила на уведомление из налоговой.
Сижу волнуюсь. Скрывать не чего. Налоги оплачены , ну если только не всегда вовремя)
Отвечать или не отвечать?