Корректировочный счет-фактура поставщика и требование налоговой...

[Аноним]

Доброго дня.

Оприходовали услуги от поставщика во 2 кв. 23г. по ПСФ № 1 от 30.06.23г. на сумму 300 000 с ндс.
В этом же квартале по этому счф взяли ндс в зачет.

В декабре поставщик увеличил стоимость услуг и выставил КСФ № 2 от 18.12.23г. на сумму 10 000 (ндс 1 666,67).

Документом Корректировка поступления на основании ПСФ зарегистрировали этот КСФ и взяли в 4 кв. 23г. к вычету ндс - 1 666,67.

В декларации по ндс за 4 кв. 23г. в графе 3 отразился номер и дата ПСФ - № 1 от 30.06.23г., а в графе 5 - номер
и дата КСФ - № 2 от 18.12.23г., сумма к вычету - 1 666,67

Из ифнс прилетело даже не требование, а сразу уведомление о вызове в связи с тем, что по одному и тому же СЧФ дважды принят к вычету ндс.

Вопрос: а разве КСФ как-то по-другому нужно регистрировать? ведь он создается на основании ПСФ, а не изолированно.
Или в ифнс так настроена программа, что принимает во внимание только графу 3, а графу 5 не учитывает?

[Январь]

По описанию всё правильно у вас, в графе 3 данные первичного документам, а графе 5 корректировочного, в графах 14 и 15 суммы на разницу.
Возможно, ошибка все-таки в чем-то другом. Например, действительно две записи сделали

[Аноним]

Запись сделали одну.

Впечатление, что программа ифнс считывает только графу 3, может такое быть?

[Аноним]

возможно поставщик у себя не отразил в книге продаж