Различие: Налог на прибыль и НДС

[nechaeva26]

Здраствуйте, уважаемые клерки!!!!
У меня к вам вопрос: ситуация такая: Реализация по НДС и Прибыль различаются. У меня пришли накладные со штампом и подписью покупателя от октября месяца. Можно я их не буду учитывать в этом периоде в декларации по Прибыли, а перенесу на следующий?

[mvf]

А реализация когда была?

[nechaeva26]

А реализация когда была?

Реализация была в сентябре, НДС сдали по отгрузке, вся реализация учтена.

[mvf]

Нельзя.

[nechaeva26]

Почему? Ведь право собственности возникло только в октябре?

[mvf]

Когда по договору переход права собственности?

[Tortilla]

nechaeva26, право собственности возникло только в октябре?

- на основании чего вы делаете такой вывод?

[nechaeva26]

Когда по договору переход права собственности?

В договоре не прописан переход права собственности.

[nechaeva26]

- на основании чего вы делаете такой вывод?

На основании, что товарно-транспортная накладная подписана октябрем месяцом. Т.е. покупателю продукция поступила только в октябре месяце. Так как доставка осуществляется ж/д транспортом

[Январь]

nechaeva26, если в договоре момент перехода права собственности не прописан, то передается оно в момент передачи, а передачей считается в том числе сдача перевозчику.

[Tortilla]

nechaeva26,

Январь, если в договоре момент перехода права собственности не прописан, то передается оно в момент передачи, а передачей считается в том числе сдача перевозчику.

и поэтому реализация у вас будет не октябрем а сентябрем, и налог на прибыль тоже...

[nechaeva26]

Январь, если в договоре момент перехода права собственности не прописан, то передается оно в момент передачи, а передачей считается в том числе сдача перевозчику.

А если в договоре прописано? то можно принять октябрем?

[Январь]

А если в договоре прописано?

Смотря что прописано

[nechaeva26]

Смотря что прописано

А если сделать доп. соглашение, в котором будет прописано, что переход право собтсвенности на товар переходит в момент получения покупателем??? так можно? Или подскажите еще какие-то варианты?
Просто получается, что налог на прибыль очень большая, директор в шоке. Что делать ума не приложу. Недавно прочитала в другой теме (Большая прибыль), что так делать можно, как я сейчас. А вы все говорите, что нельзя. как быть?

[Январь]

А если сделать доп. соглашение, в котором будет прописано, что переход право собтсвенности на товар переходит в момент получения покупателем??? так можно?

Можно. Только не удобно это, надо будет узнавать, когда же они товар получили.

Просто получается, что налог на прибыль очень большая

У вас наценка очень большая по этой сделке? В 4 квартале всё равно велезет.

[nechaeva26]

Можно. Только не удобно это, надо будет узнавать, когда же они товар получили.

А разве доказательством не является число и подпись в Торг-12 покупателя?

У вас наценка очень большая по этой сделке? В 4 квартале всё равно велезет.

44% наценка, но это с транспортными услугами. В 4 квартале директор хочет много-много чего-то закупить, но это меня мало уже волнует, будет другой бухгалтер. Я все... надоело.... Это сдаю и на покой....
Просто налоговая придерется, что различия идут по НДС и прибыли, заставят еще уточненку сдавать

[Январь]

А разве доказательством не является число и подпись в Торг-12 покупателя?

А он вам ее присылает? Когда через траспортников, то сдали перевозчику и спим спокойно обычно.

[nechaeva26]

А он вам ее присылает? Когда через траспортников, то сдали перевозчику и спим спокойно обычно.

Конечно, присылает. А транспортные накладные вообще ко мне не приходят, либо у директора, либо не знамо где.