БУ и НУ при смене адреса ОП

[Аноним]

Старое КПП закроют, по новому адресу выдадут уведомление, все переплаты вернут в головную НИ, по новому КПП как рассчитывать налог на прибыль?

[FM]

А что конкретно не понятно?

[Аноним]

Например, за полугодие :База по организации с начала года 100 тыс., доля ОП с начала года 20% , уплачено 10 тыс, к доплате 10 тыс. Но то.что уплачено отправили в головную НИ.
Совсем запуталась, думала, просто перенесут остатки на новый КПП, и буду сдавать отчетность, только КПП впишу новый.

[FM]

Поквартально распишите начисления по ОП и уплату.... по вашим цифрам ничего не понять...

[Аноним]

1 кв
База по орг.87550 стр.030
доля оп 78,35 стр.060
начислено 15759 стр.080=стр.100

Эту сумму и отправят в головную

В начале мая переехали на соседнюю улицу (остались в той же налоговой).
не могу понять, по ОП как расчитать налог во 2 кв.?

[FM]

не могу понять, по ОП как расчитать налог во 2 кв.?

как по совершенно новому ОП, т.е пропорция и все показатели расчитываются по ОП без учета старого.

[FM]

База по орг.87550 стр.030
доля оп 78,35 стр.060
начислено 15759 стр.080=стр.100

Ничего не путаете?

[Аноним]

у меня как раз по ОП большая доля.
Спасибо.
Просто по сути это тот же самый филиал (по контрактам, н-р)

[FM]

Ничего не путаете?

у меня как раз по ОП большая доля.

я имел ввиду по строкам и по суммам...

[Аноним]

Еще вопрос про НДФЛ,
по сотрудникам ОП его платили с начала года в налоговую оп, получается по той сумме НДФЛ, которую передадут в головную, и отчитываться в головную, несмотря на то,что контракт у всех сотрудников с местом работы в ОП?

[FM]

так по-любому все сведения 2-НДФЛ сдаются в головную.

[Аноним]

ПИСЬМО ФНС РФ ОТ 29.12.2008 N ШС-6-3/979 "О ПРЕДСТАВЛЕНИИ СВЕДЕНИЙ О ДОХОДАХ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ"

Разъяснен порядок представления сведений о доходах физических лиц - работников обособленных подразделений организаций

В письме Минфина РФ, направленном ФНС РФ своим территориальным органам, сообщается, что сведения о доходах физических лиц могут представляться налоговым агентом - российской организацией, имеющей обособленные подразделения, в налоговые органы по месту своего нахождения, а обособленным подразделениям организации - по месту нахождения обособленного подразделения, в котором работникам этого подразделения производится начисление и выплата дохода.