Какими проводками отразить в БУ налог на прибыль?

[zyaka]

Первый раз сдаю отчетность за квартал. Закрыла месяц. Налог на прибыль получился около 900р. Как его отразить в БУ? ПБУ 18/02 не применяем.

[Январь]

99.2 - 68/налог на прибыль

[zyaka]

Январь, спасибо! А сумму налога надо рассчитать вручную (на бумажке ), потом сделать проводки по БУ, потом закрыть месяц, и потом уже формировать отчетность?

[Январь]

Рассчитать налог (на бумажке или как получится )
Заполнить декларацию по прибыли
Начислить налог в БУ на основании декларации
Сформировать бух.отчетность, если все остальные операции по закрытию месяца доделаны

[zyaka]

Подскажите,пожалуйста, правда вопрос может не в тему, расходы на канцелярские товары в БУ учитывать на 26 сч, а в НУ на 91.02?

[Январь]

расходы на канцелярские товары в БУ учитывать на 26 сч

Зависит от назначения канцтоваров. Возможен 26, и 44, и 20 и все прочие счета затрат
А уж как вы НУ ведете - не знаю, там не регламента

[zyaka]

Январь, спасибо. Я относила на расходы АУП. В налоговом учете На 26 сч. И статья затрат "материальные расходы". Можно оставить на 26 ,но поменять статью затрат на "прочие расходы"? Что-то я запуталась...