Задача по финанализу. Решила, но не до конца. Не могу понять где засада

[Люлёкк]

Используя следующие данные, рассчитать величину денежного потока предприятия и заполнить строки балансового отчета на конец периода:
В течение периода произошли следующие изменения:

1)***** чистая прибыль составила 500 млн. руб.;

2)***** начисленный износ - 120 млн. руб.;

3)***** прирост запасов - 50 млн. руб.;

4)***** уменьшение дебиторской задолженности - 30 млн. руб.;

5)***** прирост краткосрочной задолженности - 60 млн. руб.;

6)***** уменьшение долгосрочной задолженности - 100 млн. руб.;
7)***** долгосрочные финансовые вложения - 30 млн. руб.

Показатели Начало периода Конец периода
Актив
Основные средства (остаточная стоимость) 2000 1880
ДОЛГОСРОЧНЫЕ ФИНВЛОЖЕНИЯ 30
Запасы 230 280
Дебиторская задолженность 500 470
Денежные средства 400 400
Краткосрочные финансовые вложения 250 250
Всего активов 3380 3310
Пассив
Долгосрочная задолженность 1500 1400
Краткосрочная задолженность 400 460
Собственный капитал 1480 1480
Всего пассивов 3380 3340 Не сходится актив/пассив(((((((?????????????

Чистый денежный поток- 500+120-50+30+60-100-30=530

Буду благодарна любым мыслям

[Аноним]

первое, что в глаза бросилось - где в балансе прибыль?

[nata50906]

Я бы увеличила на сумму потока остаток денежных средств на конец года (400+530=930)и обязательно отразила чистую прибыль, увеличив собственный капитал на конец периода, тогда сойдется
Но, имхо, задача поставлена некорректно, прирост запасов и краткосрочной задолженности может быть не связан с ДДС в этом периоде - например только что получили товар; прибыль тоже, при методе начисления связана с отгруженным товаром, который может еще не оплачен; износ так вообще с денежными средствами не связан никак...

[Люлинда]

раз есть прибыль, должен быть отражен и налог в задолженности на конец периода.
И в расчете денежного потока прибыль вряд ли участвует, если упрощенно - денежный поток это разница между поступлением и расходованием денег.
И да, вводных маловато, много надо выдумывать

[Аноним]

Спасибо. Всем. по поводу вводных, такова задача.

[Аноним]

Засада в условиях.
1 Пассив +500
2 Актив -120
3 Актив +50
4 Актив -30
5 Пассив +60
6 Пассив -100
7 Актив +30
Итого Актив -70 Пассив +460.
У Вас Актив -70 Пассив -40, т.к. не учли изменение прибыли в собственном капитале

Рассчитать величину денежного потока по балансу не возможно теоретически

[Аноним]

Я бы увеличила на сумму потока остаток денежных средств на конец года (400+530=930)и обязательно отразила чистую прибыль, увеличив собственный капитал на конец периода, тогда сойдется
Но, имхо, задача поставлена некорректно, прирост запасов и краткосрочной задолженности может быть не связан с ДДС в этом периоде - например только что получили товар; прибыль тоже, при методе начисления связана с отгруженным товаром, который может еще не оплачен; износ так вообще с денежными средствами не связан никак...

Спасибо, так действительно все сошлось))) Благодарю!!