Нереальные остатки на счетах БУ

[mizeri]

Добрый день.
Принимаю новую организацию (УСН), базы за прошлый период в электронном виде нет (документы в бумажном виде присутствуют, но в них копаться надо о-о-очень долго). Есть текущая база в 1С, в которой даны остатки на начало года и документы за 2014. Но остатки на начало года мягко говоря неточные. Например есть переплата по страховой и накопительной части взносов, которой по факту нет, аналогично с расчетами с поставщиками (есть переплаты и задолженности, которых на самом деле нет) и другими данными. При этом за 2013 год сдана бухгалтерская отчетность именно с этими данными. Руководство согласно, чтобы я вывела реальные остатки сейчас, а все расхождения списать. Вопрос в том как это правильно сделать.
Я считаю, что порядок действий такой:
1. Делаем сверку по всем контрагентам (в т.ч. ИФНС, ПФР, ФСС) (инвентаризацию расчетов).
2. Делаем инвентаризацию материалов и ОС (там тоже хаос) и т.д.
3. После выявления реальных остатков корректируем данные БУ - вот тут я и не совсем понимаю как это сделать. Ведь остатки некоторые просто не реальные, т.е. вот переплаты по страховым взносам не было никогда, а она есть и как ее списать? Т.е., если с материалами и ОС (т.е. с чем-то материальным) мне еще понятно что делать, то как поступить именно с расчетами, тем более такими виртуальными? Сторнировать их? Я прошу прощения, если глупое что спрашиваю, просто первый раз столкнулась с таким хаосом в учете.

[zak1c]

mizeri, для начала надо выяснить -- цела ли база
вдруг, она попросту неправильные "итоге" показывает

[mvf]

Туда-сюда на 84.

[mizeri]

mizeri, для начала надо выяснить -- цела ли база
вдруг, она попросту неправильные "итоге" показывает

А как это проверишь? Данные перенесены из 7-ки в 8-ку специальной организацией, они говорят, что все остатки перенесены в соответствии с базой 7-ки. Организация консалтинговая, которая ранее обслуживала организацию, и которая передала в электронном виде базу, тоже говорит что все остатки в соответствии с теми, которые им передали в свое время (в конце 2012 года). Более ранних баз нет. Базу 7-ки за 2013 год я не могу посмотреть. Имею, что имею

[mizeri]

Туда-сюда на 84.

Самое смешное, что и 84 там похоже "не соответствует", но я так думаю. что тут мне уже ничего не сделать

[mizeri]

mvf, да еще уточню. А если расхождение по расчетам, допустим с поставщиком материалов - сделали сверку и выявили, что мы ему должны, а у нас все по нолям. Тут тоже 84 прокатит - Д 84 К 60?

[mvf]

Прокатит.

[mizeri]

Прокатит.

Спасибо
Чувствую ждут меня еще сюрпризы

[zak1c]

специальной организацией

верьте дальше словам

[mizeri]

верьте дальше словам

Ну я с них как спрошу? Проверить ведь не могу корректность переноски. А руководство тем более этим заниматься не будет.

[zak1c]

mizeri, это всё выявляется на этапе приёмки работ

[Лёнка]

переплаты по страховым взносам не было никогда, а она есть и как ее списать?

не было по данным ПФ,а по строке баланса есть?

[mizeri]

не было по данным ПФ,а по строке баланса есть?

Баланс составлен на основании данных программы, а они соответственно могут быть и не верными. Нашла приложенную к старому отчету ПФР распечатку, аж с 2010 года. И отчеты бумажные подняла старые. Была переплата в сумме в десять раз меньше, чем показана в проге, на конец 2009 года. Тогда взносы поменялись (был ЕСН, стали страховые взносы?, я даже уже и не помню) и эти средства надо было возвращать, их в новые взносы не зачитывали. А за все последующие периоды нет никаких переплат, по итогам года всегда оставалась задолженность, которую оплачивали в январе.

[Лёнка]

Баланс составлен на основании данных программы,

но сдан то по таким данным...я бы от этого и плясала

Тогда взносы поменялись (был ЕСН, стали страховые взносы?

да

А за все последующие периоды нет никаких переплат, по итогам года всегда оставалась задолженность, которую оплачивали в январе.

некорректно,но я бы
эту "переплату" перевесила на вводе остатков-как выданный аванс какой -нибудь ООО...а потом списала без расходов...

[mizeri]

некорректно,но я бы эту "переплату" перевесила на вводе остатков-как выданный аванс какой -нибудь ООО...а потом списала без расходов...

Мне кажется это еще больше путаницу внесет. Я все-таки думаю будет правильно сделать сверку и по ее результатам списать через 84 счет.

[Лёнка]

правильно сделать сверку и по ее результатам списать через 84 счет.

сдашь за 2014 баланс в котором строки за 2013 год не будут биться с ранее сданным?

[mizeri]

сдашь за 2014 баланс в котором строки за 2013 год не будут биться с ранее сданным?

Я не буду исправлять прошлый год. Я сделаю корректировку в текущем периоде.

[Ксюня Рад]

Все наверное сильно удивятся, но я в том году сдавала корректировочный баланс. И у меня его приняли. Решать вам, но самое бескровное поправить начальное сальдо, сдать корректировочный баланс и далее с правильными цифрами уже вести учет.

[mizeri]

сдать корректировочный баланс

У нас не возьмут. Да и в принципе я же по правилам действую. Исправляю ошибки после утверждения и передачи баланса текущим периодом.