Вопросы по заполнению новой формы налоговой декларации за 2014, ИП УСП 6%

[gadyuka]

Добрый день, уважаемые.

Заполняю дкларацию за 2014 г. ИП УСН 6%, Доходы, Не производящая выплаты физлицам
Помогите, пожалуйста, разобраться в нескольких вопросах с новой формой декларации 2014 (скачала ее с этого же сайта):

1. Титульный лист. Там появились поля "код формы реорганизации (ликвидации) организации" и "ИНН/КПП реорганизованной организации"
- Я закрыла ИП 30.12.2014, т.е. по идее мне надо писать в "код формы реорганизации (ликвидации) организации" код "0" (ликвидация)?
- Если код писать, то и ИНН/КПП писать, но вот проблема - в поле ИНН всего 10 знаков, а мой ИНН - 12 знаков. Как быть?

2. Раздел 2.1 "Расчет налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения (объект налогообложения - доходы)"
- В инструкции по заполнению полей 140..143 ("Сумма страховых взносов, выплаченных работникам пособий... и т.д.") сказано:
"Индивидуальный предприниматель... отражает по кодам строк 140 - 143 сумму уплаченных страховых взносов в ПФРФ и ФФОМС в фиксированном размере... При этом, сумма страховых взносов, уплаченных в налоговом (отчетном) периоде и относящихся к данному налоговому периоду, отражаемая по кодам строк 140 - 143, не должна быть больше суммы исчисленного налога (авансовых платежей по налогу), указанной, соответственно, по кодам строк 130 - 133."

Допустим, в 1-м квартале я получила доход 4067 руб., исчисленный авансовый платеж за квартал 244 руб. НО - я заплатила за 1-й квартал фиксированных страховых взносов 3523 руб.
Так что мне писать в строке 140? 244 руб., т.е. намного меньше того, что я реально заплатила??? Или писать все-таки реальную сумму заплаченных взносов?

Заранее спасибо!

[Свечков]

Я закрыла ИП

При чем тут реорганизация организации? Даже если бы ИП сменил пол, это все равно не реорганизация

Так что мне писать в строке 140?

244 руб. Зачем Вам в этой строке писать реальную сумму заплаченных взносов?

[B.Jack]

Как-то странненько. Поля 140-143 называются "Сумма страховых взносов, выплаченных работникам...". Про фикс. взносы самого ИП ни слова.

[Над.К]

Так что мне писать в строке 140? 244 руб.,

Да

называются "Сумма страховых взносов, выплаченных работникам...

Так читайте внимательно не вырывая отдельные слова из контекста.

Сумма страховых взносов (ЗАПЯТАЯ) выплаченных работникам (А ТУТ ЗАПЯТОЙ НЕТ) пособий по временной нетрудоспособности и платежей (взносов) по договорам добровольного личного страхования (нарастающим итогом), предусмотренных пунктом 3.1 статьи 346.21 Налогового кодекса Российской Федерации, уменьшающая сумму исчисленного за налоговый (отчетный) период налога (авансового платежа по налогу)

[B.Jack]

Работников нет, договоров добровольного страхования тоже нет. Но не суть. Спасибо, я понял, что ИП платежи за себя туда тоже указывает.

[B.Jack]

Не знаю, может не в эту тему, но такой вопросик. Взносы в ПФР с суммы превышающей 300 т.р., уплаченные в 2015 году, я потерял? Или на них можно будет уменьшить налог, уплачиваемый в 2015 году?

[Над.К]

УМеньшите 2015 год

[Ekaterina Zd]

Здравствуйте! ИП УСН 6%. Пожалуйста, подскажите, кто знаком с новой формой! На скриншоте 1) калькулятор Клерка и налог для уплаты 1485 руб. 2) расчет строго по строкам формы (и в программе "налогоплательщик"), где мне налоговая еще и должна оказывается. Расхождения в сумме налога за 9 мес и год. Где моя ошибка? Что правильно? Заранее очень благодарна!

[Свечков]

Нет у Вас ошибки. Декларация заполнена верно. Калькулятор Клерка тоже не врет. За год Вы уплатили 1981 + 693 - 1189 = 1485р. Но ведь он и декларацию не заполняет.

[Над.К]

Ekaterina Zd, калькулятор дает сумму, которую Вы должны уплатить. А в декларации показываются начисления. Если бы Вы платили как положено авансовые платежи, данные бы сходились. А Вы не платили

[Ekaterina Zd]

Спасибо большое за объяснения!!
Смущает то, что в декларации не отражена сумма налога к уплате (или доплате) за год, в моем случае 1485 руб. Ее надо получать сложением.
Платить авансовые платежи иногда опасно, т.к. при уходе налога в ноль очень трудно их потом в течение трех лет вернуть обратно или зачесть, это проверено.

[Зета]

Ekaterina Zd, сумма к уплате там и не может быть, так как фактические уплаты вы в декларацию не заносите. Сумма к уплате может быть только у тех, кто уплачивал точные суммы авансовых платежей

[Linuxoid]

Пожалуйста, уточните - получается в декларации (ИП УСН 6% без предыдущих отягощений по расчетам) 3 страницы, а последняя без подписи (п. 2.1)?

[Над.К]

Да

[Аноним]

При заполнении раздела 1.1 (налогообложение - доходы) у меня в строке "020" получается отрицательная сумма. Дальше расчеты вести с этой суммой учитывая минус или нет? Ведь эта срока везде после учитывается при расчетах. Заранее благодарен за скорый ответ.

[Над.К]

Не может быть в строке 020 суммы с минусом. В принципе не может быть. Потому что в разделе 2.1 строка 140 не может быть больше строки 130