Добрый день, уважаемые коллеги и всех с наступившим!
У нас в конце года произошло пренеприятнейшее событие, которое отравляет мне все каникулы(
Сижу и думаю, прикидываю варианты. Хотела бы услышать советы коллег.
Если вкратце, сразу оговорюсь, все фирмы известные и абсолютно белые, все контракты реальные.
28 декабря на наш счет поступила предоплата в 30 млн под поставку оборудования. закупка производится у известнейшего импортера, то есть на нас только сборка. Соответственно, эти деньги в тот же день за минусом нашего заработка (полтора миллиона) должны быть переведены фирме поставщику.
ВТБ-24 заблокировал счет в рамках известного ФЗ, после оформления кучи документов обещал нам эти деньги числа 10-12 января.
В результате поставщик нам ничего не даст. Сама отгрузка планируется на апрель, там долгий цикл.
То есть по итогам 4 квартала мы попадаем почти на 5 млн НДС к уплате, а по итогам 2 квартала 2017 примерно на 4.5 млн к возмещению.
Понятно, что я была категорически против этой операции изначально, но такой подлянки от банка точно не ждала.
Для фирмы такая потеря скорее всего может быть фатальной за исключением того, что под уплату НДС как-то кредитуемся, а во 2 квартале все же будем просить только вернуть на расчетный счет, зачитывать не получится, слишком долго.
У меня только две идеи, одна-не указывать эту сумму в декларации, в июле подать одновременно две декларации, 4 квартал уточненку к уплате, 2 квартал к возмещению. Вариант очень рисковый, штраф при обнаружении сразу будет миллион плюс полгода дергаться.
Второй вариант-подать по итогам 2 квартала все же к возмещению и пытаться пройти камеральную проверку и получить деньги. Причем, во избежании придирок вообще оставить по итогам этого квартала одну сделку, купили-продали, зачли аванс. Пусть обкамералятся. Но я не в курсе, на что готова пойти налоговая за эту сумму. Может ли, например, устроить внеплановую выездную и так далее.
Буду благодарна за мнения и советы. Спасибо