НДС

[Лариса Сатл]

Добрый день
Девочки, проконсультируйте пожалуйста ...
Пришло требование о не восстановлении НДС за 4кв 17 и 2 кв 18г.
если восстановление произвести у меня к оплате выходит...3мил...
можно как/то частями это сделать при закрытии 3 кв 18???
Заранее спасибо всем

[Январь]

О каком восстановлении речь? С выплаченных поставщику авансов после получения товара?

[Tortilla]

Простите, из вашего поста - не понятно. Требование - законно?
Вы в самом деле ошибочно не восстановили НДС?
Если так - вы должны восстанавливать налог по правилам НК, никакой рассрочки тут не может быть.
Но, возможно, я не правильно Вас поняла?

[Лариса Сатл]

О каком восстановлении речь? С выплаченных поставщику авансов после получения товара?

мы (покупатели) оплатили предоплату (поставщику)
счет/фактуру на аванс взяли в вычету

[Лариса Сатл]

в самом деле....не восстановила НДС с выплаченных авансов (где брала к зачету НДС с авансовой счет/фактуры)
частями я не могу восстановить?

[Январь]

частями я не могу восстановить?

Нет. Надо восстановить в тех периодах, когда поставки под эти авансы были

[Лариса Сатл]

я поняла....то есть сдать корректировку 4 кв и 2кв....((

[OLGALG]

я поняла....то есть сдать корректировку 4 кв и 2кв....((

Да - но сначала доплатив налог и пени - иначе еще и штраф получите.

[Лариса Сатл]

ну да ,это само собой

[ТатьянаC]

Добрый день. Налоговая прислала требование о предоставлении документов по поставщику. В перечне книга покупок. Но дело в том, что они просят книгу за 2кв, а мы включили эту счф в декларацию по НДС за 3кв. Я ведь ничего не путаю? Имеем право в течение 3 лет включать вычет? Написать, что не этого документа в книге за 2кв, или предоставить книгу за 3кв? Не понимаю, что они хотят от нас.. Как можно проверять вычет если его не было у нас, в этом периоде.. Или же они поставщика глобально проверяют, но тогда причем тут наша книга покупок?
И еще в перечне пояснительная записка по вопросу дальнейшего использования, приобретенных у данного контрагента товаров.. Просто написать что для дальнейшей перепродажи или с указанием кому и когда продали?

[Январь]

Я ведь ничего не путаю? Имеем право в течение 3 лет включать вычет?

Да

Написать, что не этого документа в книге за 2кв, или предоставить книгу за 3кв?

А что запросе написано? Это встречка? Если там указано, что книга за 2 квартал, то за 3 не надо. И по встречке, если у вас нет операций с поставщиком в книге 2 квартала, то и ее не надо. Напишите в сопроводиловке, что вычет в книге 2 квартала не отражался.

Просто написать что для дальнейшей перепродажи или с указанием кому и когда продали?

Если не спрашивают, кому конкретно, то и не надо писать.

[ТатьянаC]

А что запросе написано? Это встречка?

В соответствии со статьей 93.1.. и Поручением об истребовании документов (информации) поступившим из ИФНС поставщика (не наша).. предоставить счф, накладные, акты, договор, книгу покупок, за период 2кв18. Я не знаю, это встречка наверное, если конктретно по одному поставщику.. Т.е. не предоставляю книгу?

Если не спрашивают, кому конкретно, то и не надо писать.

Дословно- Пояснительная записка по вопросу дальнейшего использования, приобретенных у данного контрагента товаров, работ (услуг) период 2кв18.

[Январь]

Да, 93.1 - это встречка, и истребовать они могут только документы "касающимися деятельности проверяемого налогоплательщика", т.е. вашего поставщика. В книге за 2 квартал их ничего не касается, а за 3-й у вас просили

[ТатьянаC]

Январь, спасибо большое за ответы!