Всем здравствуйте!
Работаю в бюджетном учреждении, которое оказывает платные услуги.
Во время сверки расчётов выяснилось, что в декабре 2018 года контрагенту за оказанные услуги выставили счёт и акт об оказании услуг. Но. В программе бухгалтер документы не провела. Оплата по этому акту поступила в 2018 году. По нашим данным на начало 2019 года кредитовое сальдо по счету 205.31 (то есть авансовый платеж), по данным контрагента - нулевое.
Вопрос. Как исправить ошибку? Как провести фактически оказаные услуги прошлого года в учёте? Актом или справкой?