НДС и иностраннцы

[svet*]

Мы заключили договор на юридическое обслуживание с иностранцем. без постоянного представительства в РФ. при платежах ему мы становимся налоговыми агентами, сумму НДС исчисляем и перечисляем в бюджет. далее мы имеем право заявить налоговый вычет по НДС, перечисленному платежным поручениями. Вроде как должны выставить сами себе счет-фактуру, как налоговые агенты. Подскажите как этот счет-фактура выставляется и с какими проводками?

[shrilanka]

я выставляю как с/ф на аванс, но тогда надо следить (в 1С точно), чтоб эти суммы не попадали в раздел 3 "Налог к уплате".

[svet*]

я выставляю как с/ф на аванс, но тогда надо следить (в 1С точно), чтоб эти суммы не попадали в раздел 3 "Налог к уплате".

Тогда по проводкам: Д68.2 -К 51 оплатили платежкой , сч-ф на аванс Д76 АВ- К68.2 (сч-фактура попадает в книгу продаж),
А как дальше с вычетом?

[shrilanka]

60-51
68-51 оплата
60-68 начислен ндс н/а
26-60
19-60 услуги получены
68-19 НДС к вычету
как-то так

[svet*]

Спасибо, есть над чем подумать.