Декларация налог на прибыль

**Аноним** · 07.04.2009, 13:46

Подскажите, плиз!! выручку от продажи оборудования в декл. показываем по 030 стр. прил.№1 к листу 02 общей суммой или без НДС??

а первоначальную стоимость с начисл. ранее амортиз. попадает в декларацию или нет?
спасибо всем ответившим

**OlgaK** · 07.04.2009, 13:50

без НДС, без первоначальной и без амортизации...

**Аноним** · 07.04.2009, 14:01

Сообщение от OlgaK

без НДС, без первоначальной и без амортизации...

из выручки надо вычесть первонач. стоимость, не очень поняла((((((

**Инна_О** · 07.04.2009, 16:35

кол-во реализованных объектов - стр. 010 прил.3
выручка без НДС - стр 030 прил3
остаточная стоимость (первонач. минус аммотризация) - стр.040 прил.3
Проверьте, что бы сделка не получилась убыточной.

**Аноним** · 08.04.2009, 08:50

Сообщение от Инна_О

кол-во реализованных объектов - стр. 010 прил.3
выручка без НДС - стр 030 прил3
остаточная стоимость (первонач. минус аммотризация) - стр.040 прил.3
Проверьте, что бы сделка не получилась убыточной.

у меня прибыль получилась от продажи, ее надо куда показывать в декл?

**Инна_О** · 08.04.2009, 10:00

у меня прибыль получилась от продажи, ее надо куда показывать в декл?

заполните прил 3 как написано выше
+ стр.050 и стр.340,350
Затем:
из стр.340 прил 3 в стр. 030 прил1
из стр.350 прил 3 в стр 080 прил2

**Аноним** · 22.04.2009, 08:38

подскажите, плиз!!! сверхнормативные расходы попадают в декл. по налогу на прибыль???

**Январь** · 22.04.2009, 09:11

сверхнормативные расходы попадают в декл. по налогу на прибыль???

Которые не уменьшают налоговую базу? Что им там делать?

**Таисья** · 22.04.2009, 10:47

Проверьте, что бы сделка не получилась убыточной.

Как быть если сделка убыточна?

**Инна_О** · 22.04.2009, 11:18

Как быть если сделка убыточна?

Сумму убытка нужно признавать в составе прочих расходов равными долями в течение срока, определяемого как разница между сроком полезного использования имущества и фактическим сроком его эксплуатации до момента реализации (п. 3 ст. 268 НК РФ).

**Таисья** · 22.04.2009, 13:18

Сумму убытка нужно признавать в составе прочих расходов равными долями

В 1С 7.7 каким документом так можно сделать? Или все править ручками ежемесячно?

**Инна_О** · 22.04.2009, 15:50

В 1С 7.7

я не в 1С работаю. это всё касается только налогового учта, в бу особенностей нет.

**Таисья** · 22.04.2009, 18:24

Я не верно задала вопрос. При заполнении декларации на прибыль сумма убытка признаваемая в составе прочих расходов равными долями по какой строке указывается?

стр 030 прил 3 - 169 492 р
стр.040 прил.3 - 344 207 р
стр 060 прил.3 - 174 715 р

СПИ - Факт. срок использования = 40 мес
174 715 : 40 = 4 367,88 р
т.е. ежемесячно я должна отнести на расходы по налогу на прибыль - 4 367,88 р
Как правильно заполнить декларацию по налогу на прибыль?

**Инна_О** · 22.04.2009, 18:48

Как правильно заполнить декларацию по налогу на прибыль?

из стр.340 прил 3 в стр. 030 прил1
из стр.350 прил 3 в стр 080 прил2

убыток в сумме 174 715 из 290 стр. прил.3 переносите в стр.050 Л02
тем самым восстановив разницу между доходами и расходами по этим операциям, учтенным ранее в Приложениях N N 1 и 2.

В итоге в налоговой декларации дважды отражаются доходы и расходы по реализации амортизируемых объектов ОС, но если получен убыток.... то следует заполнить стр.100 Прил 2. В ней отражается часть убытка, признаваемая в расходах текущего отчетного периода.
эта строка в течении 40 мес будет у вас 4 367,88

**Таисья** · 22.04.2009, 19:22

Большое спасибо за ответы и разъяснения.

**dream616** · 23.04.2009, 10:09

Подскажите в какой строчке декларации нужно указать положительную курсовую разницу?

**Инна_О** · 23.04.2009, 10:37

стр. 100 прил 1 к Л02

**dream616** · 23.04.2009, 14:36

Спасибо!

Тема: Декларация налог на прибыль

Опции темы

Поиск по теме