Взносы на ОПС

[Двоечница]

В результате длительной дискуссии было решено относить взносы на ОПС на прочие расходы и соответственно с стр.100 Декларации по налогу на прибыль. А как в 1С это сделать или ручками забивать? Просто у меня вся сумма ЕСН (35,6%, а не 21,6%) идет в строку 070 и 071.
Спасибо!!!

[Чиж]

Какая 1С-бухгалтерия? ЗиК?

[Двоечница]

Неа. 1С-Предприятие 7.7 ред. 4.5 (7.70.459)

[Чиж]

Нужно корректно заполнить справочник "Сотрудники".
Закладка "Начисление зарплаты", статьи затрат по начисленному ЕСН и статьи затрат по прочим отчислениям с ФОТ должны отличаться.

[Двоечница]

Они отличаются! Только КАК это влияет на корректное заполнение Декларации по НП

[Aquad]

Двоечница,

Они отличаются!

Кто ?

Юлька - у тебя же комплексная была !?

[Двоечница]

Когда это? Вроде всегда такая

[Двоечница]

Отличаются статьи затрат по нач.ЕСН и статьи затрат по почим отчислениям с ФОТ. см. #4

[Aquad]

Двоечница,

Не соглашусь с вашим заключением ... После консультаций пришел к выводу, что в е начисляется правильно !

[vae]

В результате длительной дискуссии было решено относить взносы на ОПС на прочие расходы и соответственно с стр.100 Декларации по налогу на прибыль. А как в 1С это сделать или ручками забивать? Просто у меня вся сумма ЕСН (35,6%, а не 21,6%) идет в строку 070 и 071.
Спасибо!!!

Я изменяю вручную, но нас недавно осенило: если в документе "Начисление налогов" при начислении взносов на ОПС выбирать взносы от НС и ПЗ, то все с декларации ставится правильно, т.е. все взносы в стр. 100.

[Naumov]

Значит так, действительно в справочнике сотрудников "статьи затрат по начисленному ЕСН и статьи затрат по прочим отчислениям с ФОТ должны отличаться."
А именно для ЕСН тип расходов у статьи должен быть ЕСН, а для прочих -"налоги и сборы".
Но это не все.
Константа "Порядок расчета ЕСН" должна ровняться 2 (Константа периодическая!!! и устанавливать нужно на начало года), если у вас иная, тогда ее нужно поменять, нажав на константе кнопку F5, после чего пересчитать ЕСН с начала года (если используется 20-й и 44-й счета, то понадобиться перезакрывать месяцы). После этих изменений взносы на ОПС будут отноститься на указанный счет затрат со статьей для "прочих отчислений", а не на 69.2.1 (на 69.2.1 теперь будет относиться половина от действующей ставки).

Тогда документ "Начисление налогов" при заполнении для взносов на ОПС установит тип затрат " другие, включаемые в состав косвенных".

и в общем-то ВСЕ

[Двоечница]

Двоечница,

Не соглашусь с вашим заключением ... После консультаций пришел к выводу, что в е начисляется правильно !

Толь, да ко мне можно на ТЫ

А с каким именно заключением ты не согласишься?

[Aquad]

Двоечница,

Беру свои слова обратно ... (почти ) ...
Совет Naumovа пробывала ?!

[Двоечница]

Двоечница,

Беру свои слова обратно ... (почти ) ...

Гы........

Совет Naumovа пробывала ?!

еще нет. Как попробую, сразу сюда напишу!!!

СПАСИБО!!!!

[Двоечница]

Да, кстати, с 2-мя тысячами!!!
Тебя там наверное во всю поздравляют!!! Пойду, гляну...

[Aquad]

Двоечница,

Юлька, спасибо ...
Вчера не заметил ...

Пробуй - нам нужен результат ! Положительный !

[Двоечница]

Докладываю о результатах.
После всех произведенных процедур, а именно:

А именно для ЕСН тип расходов у статьи должен быть ЕСН, а для прочих -"налоги и сборы".

уже так было!!! проверила!!!

Константа "Порядок расчета ЕСН" должна ровняться 2

установила

то понадобиться перезакрывать месяцы

перепровела

Получилось
стр.070 - весь ЕСН 35,6%
стр.071 - ЕСН (ФБ, ФФОМС, ТФОМС, ФСС) 21,6%
стр.100 - взносы от НС и ПЗ 0,2%

И не попадают взносы на ОПС в эту стр.100!!! НИКАК!!!

[Naumov]

А документы Начисление налогов перезаполнила и перепровела?

[Двоечница]

Да, конечно.
Проводки получились следующие:
Д Н07.04.1 косв.налоги/Налоги и сборы К Н15 Налоги и отчисления/взносы в ПФР на накоп.часть (взносы в ПФР на стр.часть; взносы от НС и ПЗ)

Д Н07.04.1 косв.налоги/ЕСН К Н15 Налоги и отчисления/ЕСН в части ТФОМС (ФСС, ФФОМС, ФБ)

[vae]

Никакого смысла перезакрывать месяцы в бухучете нет, т.к. в НУ начисление налогов формируется своим "налоговым" документом.
И если посмотреть расшифровку строки 070 в декларации, то увидите, что алгоритм расчета такой, что взносы от НС и ПЗ (начисленные в НК) просто вычитаются из этой строки и соответственно просто прибавляются в стр. 100, все остальные налоги, начисленные документом по НУ, включаются в стр. 070.

[Двоечница]

vae, я это увидела, но неужели все ручками забивают взносы на ОПС в стр.100???

[Демидова Татьяна]

Я абсолютно согласна с 1С. Взносы на ОПС должны идти в строку 071, так как пенсионные взносы - вычет для ЕСН и ноб по прибыли уменьшает именно ЕСН. С методичкой я не согласна.
Я забиваю так, как ставит 1С и пока никто слова против не сказал.

[Naumov]

Я строки декларации до этого не смотрел, а потому:
Двоечница, А с какого перепуга взносы на ОПС должны в 100-ую строку попадать?
конечно 70-ая строка.

[Двоечница]

А с какого перепуга

http://forum.klerk.ru/showthread.php...3&page=1&pp=30
http://forum.klerk.ru/showthread.php...ghlight=21%2C6
и если интересно, то внутри последней ссылки есть еще ссылки на темы обсуждения!

[Демидова Татьяна]

Двоечница, просто прими для себя решение как ты будешь делать и расслабься. Что вы эту тему замусолили?

[Двоечница]

Я приняла решение, КАК я буду делать, меня интересует, КАК 1С сможет мне в этом помочь .
То что помочь не сможет, тоже уже поняла, и в данном случае отвечала лишь на вопрос:

Двоечница, А с какого перепуга взносы на ОПС должны в 100-ую строку попадать?

[Aquad]

Двоечница,

Юлька, можно конечно написать это все ...
Но надоли ?!
Проще ручками их править ...