2-НДФЛ вопрос по уплате

[aiwov]

Друзья, объясните пожалуйста в 2х словах как правильно учитывать платежи. Ситуация простая, суммы начисленные по данному налогу (к сожалению) платятся с некоторой задержкой. Поэтому долг за 4й квартал прошлого года был погашен только в январе текущего. В связи с изменением по данному отчету как правильно будет его составлять? следует ли указывать сумму проплаты за 2011год если она уже совершена (остаток по ней) в этом, 2012 году или нет... точто такая же ситуация сложилась и в прошлом.. остаток по сумме за 2010 добивали в январе 2011, но сумма-то проплаты попадает в 2011год.. заранее спасибо за ответ.

[Галина1977]

тут уже это обсуждалось, пришли к выводу, что если до подачи 2-ндфл долгов за прошлый год нет, то начислено=удержано=перечислено (уплачено).

[aiwov]

Галина, большое спасибо за ответ )) видимо я погорячился на счет "2х слов". дайте пожалуйста прямой ответ (если можно) на прямой вопрос. Следует ли указывать суммы уплаченные в январе 2012 года в документах (1с) по перечислению в бюджет за декабрь 2011г. (т.е. с указанием платежки уже следующего года), ДО сдачи отчета 2-ндфл в ифнс? в таком случае долгов по сотрудникам не будет, это понятно но верно ли это?

[Лёнка]

но верно ли это?

ИФНС так считает

[aiwov]

большое спасибо за исчерпывающий ответ )) узнал все что было нужно