ИП на ЕНВД заключил договор не попадающий под ЕНВД

[SubArt]

Добрый день, друзья! Прошу вашего совета.

Имеется:
- ИП на ЕНВД, открыт 11 месяцев назад, имеется расчетный счет в банке. Основной вид деятельности шиномонтаж, также открыт ОКВЭД стройматериалы;
- ООО на общем режиме налогообложения с многомилионными оборотами, который получил ген. подряд на большой обьем работ, в т.ч. на электромонтаж.

ИП заключил договор с ООО договор на выполнение части электромонтажных работ. В договоре только работы, материалами ООО комплектует ИП сам. Стоимость договора - 600 тр, в т.ч. НДС. Согласно договору платежи разбиты на аванс - 30% и оплата по факту подписания КС-2, КС-3 - 70%. Оплата перечислением.

Риски:
- электромонтажные работы для юридических лиц не попадают под ЕНВД.
- ИП не хочет платить никаких дополнительных налогов, кроме ЕНВД, и хочет всю сумму со счета снять наличными, не хочет слетать с ЕНВД

Нужен совет каким путем пойти:
- снять деньги и надеяться, что не будет проверок;
- заключить фиктивные договоры с 6 другими ИП до 100 т.р. и прописать в них оплату наличными.
- подать заявление на льготу по НДС, соскочить на общий режим и оплатить 20% с прибыли - самый не выгодный вариант.
Прошу подсказать наименее рисковый и наименее затратный вариант, а также подсказать какие санкции ждут ИП в случае ничего не делания и просто обналичивания денег.

Заранее спасибо!

[бух2007]

- снять деньги и надеяться, что не будет проверок;

не получится. По итогам года получите письмо с налоговой с требование сдать НДС и 3-НДФЛ и заплатить налоги.

- заключить фиктивные договоры с 6 другими ИП до 100 т.р. и прописать в них оплату наличными.

о чем договора? И как это вас спасет от налогов?

- подать заявление на льготу по НДС, соскочить на общий режим и оплатить 20% с прибыли - самый не выгодный вариант.

Не 20%, а 13%. Соскакивать никуда не надо. Вы и так сейчас на общем режиме, если на УСН вовремя не перешли.

[SubArt]

Т.е. налоговая автоматически узнает о необходимости заплатить налоги исходя из отчетности ООО или из движений на счету ИП?

Договора о привлечении субподрядчиков для выполнения того же обьема работ. Если ИП ничего не заработает и отдаст весь этот обьем работ на субподряд, то налоги для ИП все равно появляются?

Если договор ИП с ООО на электромонтажные работы заключен, то это означает автоматически осуществился переход на общий режим? Т.е. налоговая в любом случае узнает о заключении этого договора?

Договор еще не заключен, можем подвинуть заключение договора на 2 недели. Сколько времени нужно перейти на УСН?
На УСН ИП просто заплатит 6% от стоимости договора?
На уплату НДС ИП может получить льготу и не будет его платить? Если да, то как быть ООО, ведь они этот НДС с себя собирались списать?

Извините за делегатский подход.

[SubArt]

Хочу уточнить, что в регионе действует патентная система. Может есть смысл перейти на нее? Как быстро это можно сделать?

[ZZZhanna]

Разве патент распространяется на работу с юр. лицами?

Сколько времени нужно перейти на УСН?

на УСН можно перейти только с 1 января.

Если ИП ничего не заработает и отдаст весь этот обьем работ на субподряд, то налоги для ИП все равно появляются?

да. Вернее, по сумме налогов может и не быть, но отчетность по ОСНО сдавать все равно придется.

[SubArt]

Разве патент распространяется на работу с юр. лицами?

Сейчас звонил на горячую линию УФНС.
Проконсультировали:
- на патенте можно оказывать услуги юр. лицам;
- патент можно совмещать с ЕНВД;
- на патенте НДС не платится.

Что думаете?
В принципе видится, что это универсальный выход для нас. Патент на 3 месяца будет стоить 4500, выгоднее чем любые другие схемы.

[бух2007]

Договора о привлечении субподрядчиков для выполнения того же обьема работ. Если ИП ничего не заработает и отдаст весь этот обьем работ на субподряд, то налоги для ИП все равно появляются?

Думаете, вам удастся найти ИП-обнальщиков на ОСНО? Это фантастика.

налоговая автоматически узнает о необходимости заплатить налоги исходя из отчетности ООО или из движений на счету ИП?

увидит движения по счету.

Если договор ИП с ООО на электромонтажные работы заключен, то это означает автоматически осуществился переход на общий режим?

Нет никакого перехода. Вы уже на ОСНО в данный момент. У вас сейчас ЕНВД+ОСНО, хотя судя по всему вы об этом не догадываетесь.

На уплату НДС ИП может получить льготу и не будет его платить? Если да, то как быть ООО, ведь они этот НДС с себя собирались списать?

Ну так и решайте вопрос с заказчиком. Если им нужен входящий НДС, то их не устроит применение вами патента.

[SubArt]

Ну так и решайте вопрос с заказчиком. Если им нужен входящий НДС, то их не устроит применение вами патента.

Как ООО узнает, что мы на патенте?
По счету, который мы будем им выставлять?
Т.е. мы не имеем права указывать НДС в счете НДС?
Если мы укажем и получим платеж, в котором будет указано, что в т.ч. НДС, то это значит, что мы автоматически слетаем с патента?
Т.е. мы не имеем права указывать НДС в выставляемом счете, если мы на патенте?

То, что НДС нам налоговая выставит в конце года это 100%?

[бух2007]

По счету, который мы будем им выставлять?
Т.е. мы не имеем права указывать НДС в счете НДС?

да.

Если мы укажем и получим платеж, в котором будет указано, что в т.ч. НДС, то это значит, что мы автоматически слетаем с патента?

нет. Текст в платежке ни на что не влияет.

Т.е. мы не имеем права указывать НДС в выставляемом счете, если мы на патенте?

Да. Но счет - это просто бумажка. Вашему заказчику нужен счет-фактура. Это главный документ для НДС. Если вы его дадите заказчику, он отразит его в книге продаж и во время камералки этой квартальной декларации налоговая узнает, что либо он неправомерно заявил вычет, либо вы незаконно уклоняетесь от декларирования и уплаты налога. Декларации по НДС сейчас электронные и сверка продаж и покупок идет автоматически.

[ZZZhanna]

Т.е. мы не имеем права указывать НДС в выставляемом счете

они ж не только счет с НДС захотят, но и счет-фактуру, и акт с НДС.

НДС нам налоговая выставит в конце года это 100%?

ну, может, чуть попозже... Чем позже, тем больше набежит пени.