Как выставить ремонтные работы в арендуемом помещении в счет арендной платы

[Mari44]

Мы, ООО с НДС, арендовали помещение и делаем там ремонт, с арендодателем договорились, что он пойдет в счет арендной платы. Материалы мы закупаем сами, ремонтные работы выполняет сторонняя организация (ИП без НДС). Как нам потом это все выставить арендодателю? Просто перевыставить выполненные работы и прибавить НДС и приложить копии КС, которые нам выставили? А материалы как? Мы их закупали с большой скидкой, а предъявить хотим по более высокой цене, можно ли так? Просто продажей материалов не получится, мы же их спишем, когда нам ИП выставит выполненные работы с отчетом израсходованных материалов. Я вся запуталась, помогите, как правильно сделать!!!!

[Server56]

Вы практически выступаете в роли генподрядчика для арендодателя, а ИП, выполнивший для вас работы - субподрядчик.
Приняли работы от ИП на 20 тыс. :
Д20 К60 - 20 т. р.
Арендодателю эти работы передаете за 22 т. р. + НДС (3960 руб.).
Д62 К90 - 25 960
Д90 К68 (НДС) - 3960
Д90 К20 - 20 000
Зачет в счет ар. платы:
Д60 К62 - 25 960.
Если он вам выставит с/ф на аванс, то можете НДС по нему принять к вычету.

[Mari44]

Вы практически выступаете в роли генподрядчика для арендодателя, а ИП, выполнивший для вас работы - субподрядчик.
Приняли работы от ИП на 20 тыс. :
Д20 К60 - 20 т. р.
Арендодателю эти работы передаете за 22 т. р. + НДС (3960 руб.).
Д62 К90 - 25 960
Д90 К68 (НДС) - 3960
Д90 К20 - 20 000
Зачет в счет ар. платы:
Д60 К62 - 25 960.
Если он вам выставит с/ф на аванс, то можете НДС по нему принять к вычету.

Спасибо большое, значит наценку мы можем сделать, а на сколько большую? и по документам как, мы должны составить КС на работы и добавить туда материалы, прибавив наценку на каждую позицию?

[Server56]

значит наценку мы можем сделать, а на сколько большую?

Насколько наглости хватит, и сколько арендодатель согласится.

добавить туда материалы, прибавив наценку на каждую позицию?

Это уже вопрос к спецам по составлению КС. Я, как бухгалтер, демонстративно не влезаю в эти проблемы.

[Svetishe]

Добавьте в КС раздел "Материалы"

[Татьяна-Васильевна]

Mari44, возьмите сам договор (на бумажке) и внимательно прочтите. Что сказано в договоре про ремонт (возмещение расходов арендодателем или нет). Определите (спросите у того, кто понимает в ремонте), будет ли это отделимым или нет. В зависимости от этого и учитывается ремонт помещения. Если есть возможность, почитайте Издательство "Главная книга", 29.10.2018 Как учесть текущий и капитальный ремонт ОС
Ремонтный работы подрядчика учитываются по дате акта. На всю сумму= работы + материалы - давальческое сырье (передаете подрядчику.

[Server56]

Также в журнале Бухгалтерский учет № 9 за 2017 год статья "Улучшения арендованного имущества".

[Дея]

Добрый день! Помогите разобраться... Арендатор (ООО на УСН) арендует помещение у ИП (УСН). По условию договора арендатор производит косметический ремонт и отделку помещения в счет арендной платы за 5 мес, на сумму N. Арендатор провел ремонт своими силами, чеки на закупленные материалы частично есть, но значительно меньше суммы N. ИП не заморачивается, ничего не проводит. Поступления за аренду нет, значит дохода-нет. По договору арендатор должен представить договор подряда на ремонт, акт приемки, смету на производство работ и документы по оплате материалов. Как все правильно оформить и провести по документам...Буду благодарна за помощь...

[gnews]

ИП не заморачивается, ничего не проводит. Поступления за аренду нет, значит дохода-нет.

А зря. Доход есть, просто расчёт за аренду не деньгами , а ремонтом.

ООО должно ИП арендную плату, ИП должен ООО за ремонт, задолженности гасятся взаимозачётом.
Проводки-см. пост #2.

[Дея]

Проводки-см. пост #2.

gnews, спасибо. По проводкам проблем нет, понятно. Проблема документы на ремонт оформить.. материалов на 10 руб, аренда за 5 мес. 10000 р (условно). Смету не составляли, договора подряда нет.. По ремонту подрядчика не нанимали, сами делали. НДС не начисляем?