Отгрузка по НДС 17%. оплата уже по 20%

[Natalishka]

Уважаемые клерки, добрый день!
В июне 2018 года прошла отгрузка с НДС 18%, в книге продаж за 2 квартал НДС отразился и уплачен.
Оплата пришла уже в 1 квартале 2019 года с НДС 20%, заплатили НДС больше на 1410.00.
Подскажите, пожалуйста, мои действия.
Надо ли выставлять новый счет фактуру на разницу эту? и каким числом тогда?
Что попадет в книгу продаж за 1 квартал 2019?
Спасибо за ответы.

Прошу прощения, в заголовке темы ошибка не 17, а конечно же 18%

[Анжелика Ник]

Natalishka, отгрузка на 20 тыс в 2018 г оплата на 20 тыс в 2019 году? никаких сч-фактур дополнительных не выставляете

[OLGALG]

Если была отгрузка в 2018 году 118 руб в т.ч. НДС:
1. Вам заплатили 118 - просто написав в п/п что НДС - 20% - ничего не делаете - что написано в пп никак не влияет на базу по НДС.
2.Вам заплати 120 - написав в пп НДС-20% - у Вас возникает кредиторская заложенность перед покупателем - 2 руб . - которую надо вернуть .

[Январь]

Надо ли выставлять новый счет фактуру на разницу эту? и каким числом тогда?

Зависит от того, что вы будете делать с этой переплатой.
Если пойдет в зачет будущих поставок, то это просто аванс. Соответственно счет-фактура на аванс, датой получения денег.
Если будете возвращать, то ничего

[Natalishka]

Январь, спасибо за ответ!
Только я не поняла вот что.
Сумма осталась такая же, как и при отгрузке, 99830.00, только НДС увеличился на 1410 рублей.
Какой мне авансовый счет-фактуру выставить? на какую сумму?

[Январь]

То есть мы должны разницу эту вернуть?
Или выставить на разницу счет фактуру на аванс?

Да, или так или так. Как с покупателем договоритесь

[OLGALG]

Сумма осталась такая же, как и при отгрузке, 99830.00, только НДС увеличился на 1410 рублей.

Где он увеличился - в платежном поручении ? Все успокойтесь - ничего не надо делать.
Вроде бы даже на примере с цифрами расписала - и все равно ……..

[Natalishka]

Если была отгрузка в 2018 году 118 руб в т.ч. НДС:
1. Вам заплатили 118 - просто написав в п/п что НДС - 20% - ничего не делаете - что написано в пп никак не влияет на базу по НДС.
2.Вам заплати 120 - написав в пп НДС-20% - у Вас возникает кредиторская заложенность перед покупателем - 2 руб . - которую надо вернуть .

Нам заплатили ровно такую же сумму, что и при отгрузке

[Natalishka]

Где он увеличился - в платежном поручении ? Все успокойтесь - ничего не надо делать.
Вроде бы даже на примере с цифрами расписала - и все равно ……..

Ольга, спасибо за ответ, увеличился только в платежке,да.

[Natalishka]

Natalishka, отгрузка на 20 тыс в 2018 г оплата на 20 тыс в 2019 году? никаких сч-фактур дополнительных не выставляете

Спасибо, Анжелика!