Поиск Написать
Анжелика Ник
25 сентября 2018 в "Дневник Анжелика Ник"

рабочее

что то меня клинит. как внести уточненку и надо ли?
Договор аренды авто с физиком по предоплате. Соответственно НДФЛ удерживаем и перечисляем в момент перечисления предоплаты. Договор дострочно расторгаем, остаток денег арендодатель возвращает. Каким образом пересчитать НДФЛ и как все это отразить в 6-НДФЛ ? как бы вы сделали?

1101
« Предыдущая запись Следующая запись »
Комментарии:
sveetna
25 сентября 2018
Я не знаю, что с этим делать. Наверное, заявление в налоговую на возврат налога. Для облегчения своей работы всех предупреждаю, что возврат денег не приму. Да, я не права.
Анжелика Ник
25 сентября 2018
sveetna, а как не принять возврат денег? что тогда с этим ошметком делать? Физик машину продал, то есть мы не можем закрыть ее начислением
jul-2000
25 сентября 2018
ИМХО, как переплату. А физик по окончании года с вашей справкой идет в налоговую и сам возвращает переплату.
Это я на вскидку, наверное, неправильно, но...
jul-2000
25 сентября 2018
Физик машину продал, то есть мы не можем закрыть ее начислением
Пропишите в договоре компенсацию за досрочное расторжение договора аренды и вуаля, закроете начислением. Конечно, если физик свой и вас такое лишнее начисление устроит.
Анжелика Ник
25 сентября 2018
jul-2000, sveetna, то есть по справкам будет что мы излишне удержали и уплатили?
Анжелика Ник
25 сентября 2018
Пропишите в договоре компенсацию за досрочное расторжение договора аренды и вуаля, закроете начислением. Конечно, если физик свой и вас такое лишнее начисление устроит.
а такое начисление можно учесть в затратах? надо обдумать эту мысль.. она мне нравится..
jul-2000
25 сентября 2018
а такое начисление можно учесть в затратах?
Думаю, да. Особенно если сделать вид, что это вы были инициаторами расторжения и из-за этого, потом уже, физик продал авто. В договорах аренды такое условие сейчас не редкость. Упущенная выгода арендодателя, и прочие пироги.
sveetna
25 сентября 2018
Анжелика Ник, а по договору он предупредить вас не должен был? Исхожу из того, что 23глава не предусматривает вариант возврата дохода. Доход или есть или его нет.
В твоей ситуации, я бы возврат налога попросила. Вернут, значит, ОК.
jul-2000
25 сентября 2018
23глава не предусматривает вариант возврата дохода.
Эммм.... возврат может предусматривать договор, это может быть ГК.... но какое отношение к регулированию возврата дохода может иметь глава НК про НДФЛ? Не догнала.
Анжелика Ник
25 сентября 2018
а по договору он предупредить вас не должен был?
это директор.. какой договор нарисуем такой и будет.. Надо подумать что то типа при расторжении договора во второй половине месяца аренда учитывается полностью за месяц..Но это мои фантазии надо красиво для договора
sveetna
25 сентября 2018
регулированию возврата дохода
нет такого понятия. Или я заблуждаюсь? Вернуть аванс можно. А для целей НДФЛ доход по гпх возникает в момент перечисления денег.
Svetishe
25 сентября 2018
Раз физик продал машину значит не мог исполнять условия договора и должен за это понести наказание. Либо пишете в договоре, что при досрочном расторжении месяц расторжения учитывается полностью, либо санкции за досрочное расторжение. И тогда у тебя все сходится. Либо он возвращает, ты даешь ему 2-ндфл и он идет в налоговую за переплатой. Но, судя по всему, поход в налоговую в планы арендодателя не входит.
sveetna
25 сентября 2018
Упущенная выгода арендодателя, и прочие пироги.
что-то я не поняла. Арендодатель -физик, нет?
sveetna
25 сентября 2018
Тогда какая упущенная выгода у арендатора. В расход, считаю , принять нельзя, в данном случае.
jul-2000
25 сентября 2018
Тогда какая упущенная выгода у арендатора. В расход, считаю , принять нельзя, в данном случае.
Упущенная выгода у арендодателя. И, если договор аренды расторгается по инициативе арендатора, то у арендодателя она возникает. Такая штрафная мера, как компенсация при досрочном расторжении договора аренды по инициативе арендатора, и призвана компенсировать упущенную выгоду арендодателя. Для арендатора этот платеж, если так прописано в договоре, ИМХО, вполне экономически обоснован и имеет право на уменьшение НОБ.
sveetna
25 сентября 2018
jul-2000, дошло. Спасибо. Без указания в договоре, считаю, в расход признать нельзя.
jul-2000
25 сентября 2018
sveetna, а кто сказал, что без-указания в договоре? Посмотри мой первый коммент на эту тему.
Анжелика Ник, вот, нашла в реальном договоре. Может, пригодится. П. 9.5
Открыть оригинал изображения (2500x1406, 2.57 Мб)
sveetna
25 сентября 2018
Жестокий пункт. Собственные издержки увеличивать, думаю, это не тот выход, которыйАнжелика Ник ищет
jul-2000
25 сентября 2018
sveetna, жестокий или нет, последние лет 5 (а то больше) это довольно стандартный пункт в договорах аренды. Арендодатель "подстилает себе соломку".
Что подойдет Анжелика Ник, я думаю, она сама решит )))
sveetna
25 сентября 2018
довольно стандартный пункт в договорах аренды
может быть аренды коммерческой недвижимости , но авто у физика, не обоснованно, по-моему.
Анжелика Ник
25 сентября 2018
Жестокий пункт. Собственные издержки увеличивать,
все вокруг колхозное, все вокруг мое ты про чьи издержки переживаешь организации или физика? Физик напоминаю директор организации, задача деньги у директора не забирать, НДФЛ не пересчитывать, у организации минизировать налог на прибыль
Календарь
Пн Вт Ср Чт Пт Сб Вс
   1 2 3 4 5
6 7 8 9 10 11 12
13 14 15 16 17 18 19
20 21 22 23 24 25 26
27 28 29 30 31
Комментарии 7
 

Подтвердите удаление записи