Декларация по прибыли по закрытому обособленному подразделению..

Декларация по прибыли по закрытому обособленному подразделению..
не могу понять в строке 040 по закрытой обособке что то ставим или нет..Мы же эту долю нарастающим итогом считаем, но обособка закрыта и не понятно брать ее в расчет или нет..сейчас программа на контрольные соотношения ругается.. не нравится ей,что у меня часть доли на закрытую обособку ушло

Комментарии:
строке 040
Ставишь данные из декларации последнегоо периода, когда закрывалось
А на что ругается? У меня никогда не ругается, или я внимания не обращаю
А код 3 поставила?
sveetna, код 3 поставила.. программе хочется чтобы доля была распределена полностью по другим подразделениям.... там в табличке написано,что она суммирует только коды 1,2,4.. А три не входит в расчет..
ставишь данные из декларации последнегоо периода, когда закрывалось
но если считать нарастающим итогом за 9 месяцев, то доля же меняется..050 строку ставлю неизменной- это понятно
Правильно. У меня было 100% по действующим и еще 1,05по закрытому
В п 10.11 положения о порядке заполнения, посмотри, там, вроде , понятно
а как тогда посчитать долю по работающим подразделениям? 100%- доля закрытого подразделения и потом уже пропорция из расчета основных средств и зарплаты?
доля же меняется..050 строку
У тебя его уже нет, нечего считать. Пересчет базы только может быть, если она уменьшается,
sveetna, то есть по остальным должно получится 100? придется руками подшаманить
нашла где в программе эти доли хранятся.. sveetna, спасибо
нашла где в программе эти доли хранятся..
везет, у меня ничего не хранится, все самой считать, каждый раз... прошлый век.
Если разобралась, ОК.
Я тут нашла свежую консультацию в Главбухе
Отчетность по головному подразделению

По итогам отчетных периодов и года включайте сведения о закрытом подразделении в приложение 5 к листу 02 декларации по головному отделению. Оформляйте его так.

В реквизите «Расчет составлен (код)» проставьте код 3.
В строки 040 и 050 перенесите показатели из декларации за последний отчетный период до закрытия подразделения. Если налоговая база в целом по организации после закрытия подразделения снизилась, строка 050 будет равна произведению строк 040 и 030.
Если налоговая база не уменьшилась, то строка 070 равна строке 070 из декларации за предыдущий отчетный период. Строка 080 равна строке 070. По строкам 100 и 110 поставьте прочерки.
Если налоговая база уменьшилась, то строка 070 равна произведению строки 050 и налоговой ставки. Строка 080 равна строке 070 из декларации за предыдущий отчетный период. По строке 100 поставьте прочерк. По строке 110 укажите сумму к уменьшению по закрытому обособленному подразделению за счет общего уменьшения налоговой базы.
В строках 120 и 121 приложения 5 к листу 02 поставьте прочерки.

Отчетность по закрытому подразделению

Подавайте отдельную декларацию по закрытому подразделению в ИФНС по месту учета организации с отчетного периода, в котором закрыли подразделение, и до конца года.

На титульном листе укажите ИНН организации и КПП закрытого обособленного подразделения. В реквизите «по месту нахождения (учета) (код)» пропишите 223, а по реквизиту «Представляется в налоговый орган (код)» – код инспекции, в которую отчитываетесь.

В подразделе 1.1 раздела 1 в строке 010 укажите код ОКТМО территории, где было закрытое подразделение. Приложение 5 к листу 02 заполните так же, как и по головному подразделению (2.7, 4.1.4 и 10.11 Порядка, утв. приказом ФНС от 19.10.2016 № ММВ-7-3/572).


«Как заполнить декларации по налогу на прибыль, если организация закрыла обособленное подразделение». О.Д. Хороший
© Материал из БСС «Система Главбух».
 

Подтвердите удаление записи