Декларация по прибыли по закрытому обособленному подразделению..

Декларация по прибыли по закрытому обособленному подразделению..
не могу понять в строке 040 по закрытой обособке что то ставим или нет..Мы же эту долю нарастающим итогом считаем, но обособка закрыта и не понятно брать ее в расчет или нет..сейчас программа на контрольные соотношения ругается.. не нравится ей,что у меня часть доли на закрытую обособку ушло

Нравится 0

Это понравилось

2265

sveetna

28 октября 2019

строке 040

Ставишь данные из декларации последнегоо периода, когда закрывалось

sveetna

28 октября 2019

А на что ругается? У меня никогда не ругается, ~~или я внимания не обращаю~~

А код 3 поставила?

Анжелика Ник

28 октября 2019

sveetna, код 3 поставила.. программе хочется чтобы доля была распределена полностью по другим подразделениям.... там в табличке написано,что она суммирует только коды 1,2,4.. А три не входит в расчет..

Анжелика Ник

28 октября 2019

ставишь данные из декларации последнегоо периода, когда закрывалось

но если считать нарастающим итогом за 9 месяцев, то доля же меняется..050 строку ставлю неизменной- это понятно

sveetna

28 октября 2019

Правильно. У меня было 100% по действующим и еще 1,05по закрытому
В п 10.11 положения о порядке заполнения, посмотри, там, вроде , понятно

Анжелика Ник

28 октября 2019

а как тогда посчитать долю по работающим подразделениям? 100%- доля закрытого подразделения и потом уже пропорция из расчета основных средств и зарплаты?

sveetna

28 октября 2019

доля же меняется..050 строку

У тебя его уже нет, нечего считать. Пересчет базы только может быть, если она уменьшается,

Анжелика Ник

28 октября 2019

sveetna, то есть по остальным должно получится 100? придется руками подшаманить

Анжелика Ник

28 октября 2019

нашла где в программе эти доли хранятся.. sveetna, спасибо

sveetna

28 октября 2019

нашла где в программе эти доли хранятся..

везет, у меня ничего не хранится, все самой считать, каждый раз... прошлый век.
Если разобралась, ОК.
Я тут нашла свежую консультацию в Главбухе
Отчетность по головному подразделению

По итогам отчетных периодов и года включайте сведения о закрытом подразделении в приложение 5 к листу 02 декларации по головному отделению. Оформляйте его так.

В реквизите «Расчет составлен (код)» проставьте код 3.
В строки 040 и 050 перенесите показатели из декларации за последний отчетный период до закрытия подразделения. Если налоговая база в целом по организации после закрытия подразделения снизилась, строка 050 будет равна произведению строк 040 и 030.
Если налоговая база не уменьшилась, то строка 070 равна строке 070 из декларации за предыдущий отчетный период. Строка 080 равна строке 070. По строкам 100 и 110 поставьте прочерки.
Если налоговая база уменьшилась, то строка 070 равна произведению строки 050 и налоговой ставки. Строка 080 равна строке 070 из декларации за предыдущий отчетный период. По строке 100 поставьте прочерк. По строке 110 укажите сумму к уменьшению по закрытому обособленному подразделению за счет общего уменьшения налоговой базы.
В строках 120 и 121 приложения 5 к листу 02 поставьте прочерки.

Отчетность по закрытому подразделению

Подавайте отдельную декларацию по закрытому подразделению в ИФНС по месту учета организации с отчетного периода, в котором закрыли подразделение, и до конца года.

На титульном листе укажите ИНН организации и КПП закрытого обособленного подразделения. В реквизите «по месту нахождения (учета) (код)» пропишите 223, а по реквизиту «Представляется в налоговый орган (код)» – код инспекции, в которую отчитываетесь.

В подразделе 1.1 раздела 1 в строке 010 укажите код ОКТМО территории, где было закрытое подразделение. Приложение 5 к листу 02 заполните так же, как и по головному подразделению (2.7, 4.1.4 и 10.11 Порядка, утв. приказом ФНС от 19.10.2016 № ММВ-7-3/572).

«Как заполнить декларации по налогу на прибыль, если организация закрыла обособленное подразделение». О.Д. Хороший
© Материал из БСС «Система Главбух».

Февраль 2025
Пн	Вт	Ср	Чт	Пт	Сб	Вс
					1	2
3	4	5	6	7	8	9
10	11	12	13	14	15	16
17	18	19	20	21	22	23
24	25	26	27	28