Анжелика Ник

01 апреля 2015 в "Дневник Анжелика Ник"

НДС приколы 1кв 2015года

Ну все мы знаем о новшествах 1 квартала и бухи изгаляются кто как может.. То что гору макулатуры надо сканить по поводу того,что мы добросовестные плательщики налога и вообще плательщики об этом молчу. Так вот одна контора-поставщик типа в опережение сама прислала копии св-в о регистрации и сверку расчетов с налоговой. И о чудо там КБК по УСН доходы. Причем они нам всю сознательную жизнь выставляли доки с НДС. На недоуменный вопрос,а что бы это значило, говорят,что они типа работали по агентскому договору. Итак вопрос, как такое возможно? должен ли покупатель знать,что поставщик агент? и должно ли это быть видно по первичным документам? и вроде как их вознаграждение где-то должно быть,а в доках была сумма полностью с НДС..

Нравится 0

Это понравилось

1773

Страница 1 из 3
1 2 3 >

ЮНаталия

01 апреля 2015

подстава

бух2007

01 апреля 2015

подстава

почему?

должен ли покупатель знать,что поставщик агент? и должно ли это быть видно по первичным документам?

не должен. Не должно.

и вроде как их вознаграждение где-то должно быть,

Оно и есть. Но не в тех доках которые они вам дают.

jul-2000

01 апреля 2015

Насколько я помню, по ГК агент имеет право выступать от своего имени, но за счет принципала. Обязанности оповещать покупателя, что он агент, вроде бы нет. Подстава, да.

Анжелика Ник

01 апреля 2015

бух2007, оо. тогда подскажи мне плиз как все это технически происходит. Я с агентами практически не работала.. то есть они там между собой что-то заключили. Нам от своего имени выставляют доки с НДС как первоначальный поставщик. Так?

бух2007

01 апреля 2015

бух2007, оо. тогда подскажи мне плиз как все это технически происходит. Я с агентами практически не работала.. то есть они там между собой что-то заключили.

Я тоже чисто теоретик в этом вопросе.
Тут агент от своего имени действует, поэтому и сч-ф они от своего имени дают. Но в их книге продаж этих сч-ф не будет. Они будут только в их журнале, которые они теперь обязаны в ИФНС передавать электронно до 20 числа. А платить этот НДС будет принципал, которому они передадут все данные о выставленных ими счетах-фактурах.
Не должно быть неприятностей, вроде схема четко отлажена, журнал же они будут сдавать.

shrilanka

01 апреля 2015

Подстава, да.

расскажите в чем? у меня такой НДС снимут из вычетов?

Анжелика Ник

01 апреля 2015

бух2007, а вознаграждение где всплывает?

KATRIN_M

01 апреля 2015

А в чем подстава ?
Мне вчера тоже такое письмо счастья пришло, со ссылкой на норму закона об агентах.
Оказалось у них освобождение по 149.
Письмо направили на всякий случай.
В общем, кто во что горазд !

ЮНаталия

01 апреля 2015

Анжелика Ник, а они агентское вознаграждение с НДС выставляли?

shrilanka

01 апреля 2015

Тут агент от своего имени действует, поэтому и сч-ф они от своего имени дают. Но в их книге продаж этих сч-ф не будет. Они будут только в их журнале, которые они теперь обязаны в ИФНС передавать электронно до 20 числа. А платить этот НДС будет принципал, которому они передадут все данные о выставленных ими счетах-фактурах.
Не должно быть неприятностей, вроде схема четко отлажена, журнал же они будут сдавать.

да уж,схема.

Анжелика Ник

01 апреля 2015

а они агентское вознаграждение с НДС выставляли?

у меня от них доки только на товар с НДС.. И была уверена,что они плательщики НДС.. а теперь вот агентская схема вырисовывается. А я ее не знаю и хочется разобраться как должно быть правильно,чтобы потом не пролететь

jul-2000

01 апреля 2015

расскажите в чем?

ИМХО, в том, что непонятно что с этим счастьем делать и как отчитываться. И непонятно как это все будет "вставать" в налоговой.
Слава КПСС, у меня давно не было агентских договоров и, надеюсь, не скоро появятся.

ЮНаталия

01 апреля 2015

у меня от них доки только на товар с НДС.

т.е., они документы выписывали от своего имени?

shrilanka

01 апреля 2015

в том, что непонятно что с этим счастьем делать и как отчитываться.

агенту или покупателю? мы же о лица покупателя сейчас говорим?

jul-2000

01 апреля 2015

агенту или покупателю?

Всем троим.

Анжелика Ник

01 апреля 2015

т.е., они документы выписывали от своего имени?

да..

Анжелика Ник

01 апреля 2015

то есть получается,что агент на УСН доходы выписывал доки с НДС на товар от своего имени..А дальше что? какова цепочка документов,чтобы по НДС все красиво встало?

бух2007

01 апреля 2015

А дальше что? какова цепочка документов,чтобы по НДС все красиво встало?

Дальше принципал у себя в книге продаж отражает ту сч-ф, но, естественно, уже под другим номером (у него же своя нумерация) и отражает это в декларации, платит НДС. Он платит, ты возмещаешь. Агент своим журналом подтверждает твое право на возмещение.

а вознаграждение где всплывает?

Агент продал товар за 1180 (в т.ч. НДС 180). Удерживает свое вознаграждение 200 руб. Перечисляет принципалу 1180-200=980. Принципал платит НДС 180. А вот возместить НДС с 200 руб не может, так как агент на УСН. Но принципал об этом знал, сам захотел работать с упрощенцем. Да и не велика потеря)
Но покупателя все эти отношения не касаются. У него сч-ф есть, и славно)))

Анжелика Ник

01 апреля 2015

Дальше принципал у себя в книге продаж отражает ту сч-ф, но, естественно, уже под другим номером (у него же своя нумерация) и отражает это в декларации, платит НДС. Он платит, ты возмещаешь. Агент своим журналом подтверждает твое право на возмещение.

так,а у агента только журнал выставленных сч-ф будет? во входящие они ничего не регистрируют в данном случае?

shrilanka

01 апреля 2015

На всякий случай, наткнулась на краткий обзор изменений с 01.01.2015

shrilanka

01 апреля 2015

Дальше принципал у себя в книге продаж отражает ту сч-ф, но, естественно, уже под другим номером (у него же своя нумерация) и отражает это в декларации, платит НДС. Он платит, ты возмещаешь. Агент своим журналом подтверждает твое право на возмещение.

т.е. стыковка нумерации в данном случае будет по Журналу Агента? Вот каши намесили

ЮНаталия

01 апреля 2015

У него сч-ф есть, и славно

только при проверке вычета, налоговая не найдет начисленный НДС у продавца. А то, что он агент, налоговая знать не может.

бух2007

01 апреля 2015

у агента только журнал выставленных сч-ф будет? во входящие они ничего не регистрируют в данном случае?

да. Во входящих нечего регистрировать, если они продавцы. Они только по выставленным должны сдать в налоговую журнал, чтоб твою книгу покупок было с чем сравнивать. Увидят там их ИНН, пойдут к ним в декларацию, а ее нет, но есть журнал. Вот в этом журнале и найдут эту сч-ф.

Анжелика Ник

01 апреля 2015

А то, что он агент, налоговая знать не может.

так агенты сейчас в налоговую журналы сч-ф вроде сдавать должны по этому случаю?

Анжелика Ник

01 апреля 2015

Увидят там их ИНН, пойдут к ним в декларацию, а ее нет, но есть журнал. Вот в этом журнале и найдут эту сч-ф.

а дальше на камералку их? правильно,чтобы встречку с принципалом сделать?

бух2007

01 апреля 2015

только при проверке вычета, налоговая не найдет начисленный НДС у продавца. А то, что он агент, налоговая знать не может.

Не, ну если он журнал не сдаст, то конечно не найдет. Ну уж тут разборки тогда начнутся. Счет-фактура-то вот она, здесь, физически существует.

ЮНаталия

01 апреля 2015

так агенты сейчас в налоговую журналы сч-ф вроде сдавать должны по этому случаю?

да, я как-то упустила это

только как у них это "ляжет"

бух2007

01 апреля 2015

а дальше на камералку их? правильно,чтобы встречку с принципалом сделать?

а кто их знает)) Будут ли они копать так глубоко и проверять книгу продаж принципала на предмет отражения всех сч-ф, заявленных в журнале агента - х.з. Это сложно проверить. Там же Принципал может себе составить и сводный сч-ф, сразу на 10 покупателей, которым агент в один день отгрузил

Анжелика Ник

01 апреля 2015

а кто их знает))

не даром эти "агенты" в этом году на ОСНО перешли

. Так а принципал когда НДС платит когда товар агенту передал или когда отчет от агента получил?

бух2007

01 апреля 2015

Так а принципал когда НДС платит когда товар агенту передал или когда отчет от агента получил?

После отчета. Когда товар передан агенту, это еще не реализация.

Страница 1 из 3
1 2 3 >

Ноябрь 2024
Пн	Вт	Ср	Чт	Пт	Сб	Вс
				1	2	3
4	5	6	7	8	9	10
11	12	13	14	15	16	17
18	19	20	21	22	23	24
25	26	27	28	29	30